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會計電算化實訓報告范文
在人們素養(yǎng)不斷提高的今天,報告的適用范圍越來越廣泛,報告根據(jù)用途的不同也有著不同的類型。相信很多朋友都對寫報告感到非?鄲腊,下面是小編精心整理的會計電算化實訓報告范文,歡迎大家借鑒與參考,希望對大家有所幫助。
一、實訓目的
目的:通過會計電算化軟件的使用來了解金蝶K/3標準財務軟件的處理流程,進一步加深理解和掌握會計電算化的基本原理、會計電算化的基本思想與方法、以及會計電算化軟件系統(tǒng)的組成功能特點。同時掌握如何將會計和財務管理專業(yè)課程中所涉及到的定量計算和分析問題,熟悉財務處理,高效率地處理和解決問題。
要求:利用會計電算化實用軟件,從建立帳套開始,掌握熟悉如何設置參數(shù)、設置核算項目和會計科目,完成系統(tǒng)初始化,輸入和審核憑證、過賬、查詢各種賬簿、學習報表的編制過程,利用電子數(shù)據(jù)表模擬會計賬務核算的全部處理過程。
二、實訓內容及過程
實訓內容:
本次模擬實訓的主要內容有:建立帳套,設置屬性,帳套初始化,引入會計科目,設置基礎資料,設置系統(tǒng)參數(shù),錄入初始數(shù)據(jù),管理用戶組,輸入實例數(shù)據(jù),管理實例數(shù)據(jù),總賬,明細賬處理,建立報表,財務分析,期末結賬。
實訓步驟:
一,建立帳套
首先按照課本所給實例資料建立帳套“深圳市和氏電子有限公司”,帳套建立成功后,帳套信息會顯示在帳套列表中。操作軟件時,為了預防數(shù)據(jù)出錯或者發(fā)生意外,需要隨時備份數(shù)據(jù),以便恢復時使用。金蝶有兩種備份方法,一種是單次備份,一種是自動批量備份。如果帳套出錯時,可利用“恢復帳套”功能將備份文件恢復成帳套文件,再繼續(xù)進行帳套處理。
二,設置屬性
屬性設置是設置帳套的機構名稱,記賬本位幣和啟用會計期間等內容,必須要等屬性設置完成后才可以啟用帳套進行初始化設置。設置初始化時,首先設置該帳套的基本信息,然后選擇會計期間和年度,單擊“確定”按鈕后完成屬性設置和帳套啟用的工作。
三,帳套初始化
以系統(tǒng)管理員的身份登入已經(jīng)建好的帳套,初始化包括基礎資料設置,系統(tǒng)參數(shù)設置,初始數(shù)據(jù)錄入,結束初始化五大板塊。
(1)引入會計科目
新建帳套的會計科目基礎數(shù)據(jù)為空,需要從后臺引入所需行業(yè)的科目表,系統(tǒng)會將會計科目分為資產(chǎn),負債,共同,權益,成本,損益和表外七大類,查看相應類別下的科目方法是單擊該類別前的展開符號即可。
(2)設置基礎資料
基礎資料設置是對所需使用的系統(tǒng)涉及的基礎資料進行管理。
1,設置幣別。本帳套中應當設置兩種幣別,一種是港幣,另一種是人民幣。
2,設置憑證字。憑證字是管理在憑證處理時所需要的憑證字類別。本帳套使用“記”憑證字。
3,設置計量單位。單擊新建,本帳套中需要設置“個”、“塊”、“條”、“臺”四種單位。
4,設置結算單位。
5,設置會計會計科目。主要分為4大類:銀行、現(xiàn)金類科目,往來科目,存貨科目,其他科目,依照要求依次設置好后即可。根據(jù)企業(yè)不斷開展業(yè)務,在啟用帳套后,涉及新的科目可以隨時增加。
6,設置核算項目。核算項目是構成單據(jù)的必要信息,如錄入單據(jù)時需要錄入客戶、供應商、商品、部門等信息。本帳套中需要設置客戶,供應商、部門和職員,商品,等核算科目。如果對物料的屬性設置不滿意,可以隨時進行修改。
(3)設置系統(tǒng)參數(shù)
本實例帳套涉及總賬、應收、應付、固定資產(chǎn)、工資和現(xiàn)金管理等幾大模塊,需要對這些模塊的系統(tǒng)參數(shù)進行相應設置。
1,設置總賬系統(tǒng)參數(shù)。需要設定“本年利潤”和“利潤分配”科目,設置憑證過賬前必須先審核。
2,設置應收賬款系統(tǒng)參數(shù)。設置應收賬款系統(tǒng)的啟用會計年度和會計期間是20xx年1月。壞賬計提方法“備抵法”中的“應收賬款百分比法”。
3,設置應付賬款系統(tǒng)參數(shù)。設置應付賬款的啟用會計年度,會計期間。設置應付賬款,預付賬款,應付票據(jù)和應交稅金的會計科目。核銷控制中取消“審核后自動核銷”。選中結賬與總賬期間同步,選中該項,表示只有應付模塊的數(shù)據(jù)結轉到下一期后總賬模塊才能進行結賬。
4,設置固定資產(chǎn)參數(shù)。設置啟用會計年度。選中與總賬相連。選中卡片結賬前必須審核,選中期末結賬前需要先進行自動對賬。
5,設置工資管理參數(shù)。選中結賬與總賬期間同步。選中結賬前必須先審核,表示工資表只有審核后才能結賬。
6,設置現(xiàn)金管理參數(shù)。
(4)錄入初始數(shù)據(jù)
初始數(shù)據(jù)是根據(jù)本實例需要使用的系統(tǒng)進行錄入。
1、應收初始數(shù)據(jù)錄入。輸入應收款期初數(shù)據(jù)、預收款期初數(shù)據(jù)、應收票據(jù)期初數(shù)據(jù)、期初壞帳數(shù)據(jù)。輸入完畢后選擇“轉余額”,最后結束初始化。
2、應付初始數(shù)據(jù)錄入。依據(jù)已經(jīng)給的數(shù)據(jù)輸入各種期初數(shù)據(jù),輸入完畢后選擇“轉余額”最后結束初始化。
3、固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入。首先依據(jù)實例數(shù)據(jù)輸入基礎資料,錄入初始卡片。最后選擇結束初始化。
4、總長初始數(shù)據(jù)設置。錄入數(shù)據(jù)時要選擇正確的幣別,分為一般科目數(shù)據(jù)錄入、核算項目科目數(shù)據(jù)錄入、外幣科目數(shù)據(jù)錄入和數(shù)量金額輔助核算科目數(shù)據(jù)錄入。最后輸入完畢后選擇結束初始化。
5、現(xiàn)金管理初始數(shù)據(jù)錄入。首先進行科目維護,然后設置未達賬,編制余額調節(jié)表,檢查平衡,最后結束初始化。
(5)管理用戶組
為了方便管理用戶信息,可以將具有類似權限的用戶進行分組管理。
1、權限設置。能有效的控制用戶不能使用超出本身業(yè)務的功能。
2、用戶屬性、用戶刪除。用戶屬性是設置該用戶的信息,用戶刪除是將未用本帳套的用
戶從系統(tǒng)中刪除。
四,輸入實例數(shù)據(jù)
根據(jù)課本給出的實例數(shù)據(jù)分別輸入1月8日、1月18日、1月28日的數(shù)據(jù)。
1、輸入實例憑證。憑證錄入時必須輸入正確的日期,選擇正確的憑證字。憑證號由系統(tǒng)自動生成。保存憑證的前提是借貸平衡。
2、憑證審核。輸入憑證后檢查無誤后選擇審核選項完成審核,只有完成審核后才可以進行自動對賬以及后面的實務數(shù)據(jù)處理。
3、憑證過賬。完成憑證的審核后可以選擇自動對賬。已經(jīng)對賬的憑證不允許修改,只能通過紅字沖銷憑證的方法進行更正。
4、錄入收款單。按步驟輸入收款單。
5、審核收款單。
6、收款單審核完畢后自動生成憑證。
7、結算。
8、應付款管理流程、固定資產(chǎn)管理流程類似應收款管理流程。
五,管理實例數(shù)據(jù)
管理實例數(shù)據(jù)主要分為:工資管理、固定資產(chǎn)管理、總賬實例、現(xiàn)金管理這四大板塊。
1、工資管理。工資管理的基本操作流程是:類別管理→基礎資料→工資錄入→工資計算
→其他處理。員工工資分為管理員工工資和計件員工工資,分別求出兩類工資。
2、固定資產(chǎn)管理。固定資產(chǎn)管理期末主要是進行集體各項固定資產(chǎn)的折舊費用。
3、總賬實例?傎~的期末處理工作主要有結轉本月領用原材料、期末調匯、制造費用科目余額結轉到制造成本科目、制造成本科目余額結轉到庫存商品科目、庫存商品科目余額結轉到主營業(yè)成本科目和期末結轉損益。
4、現(xiàn)金管理。主要是處理銀行對賬單,并進行銀行存款之間的對賬處理。
六,總賬,明細賬處理
總賬、明細賬處理主要是錄入憑證和接受由業(yè)務模塊傳遞下來的憑證,經(jīng)過審核和過賬后生成相應的賬簿。分別生成總賬和各種明細賬、科目余額表。
七,建立報表
根據(jù)生成的總賬和明細賬建立報表,自動生成資產(chǎn)負債表,利潤表等。并且根據(jù)報表所現(xiàn)實的數(shù)據(jù)進行財務分析,比較各項數(shù)據(jù)。
八,期末結賬
期末結賬是當前會計期間的業(yè)務已經(jīng)處理完畢,并且正確無誤,有審核和過賬等處理,可以結束當前期間的業(yè)務操作,將本期的余額結轉為下一期間的期初額,以便進行下一會計期間的業(yè)務操作。總賬系統(tǒng)與其他業(yè)務連接使用,所以先對應收款,應付款管理等系統(tǒng)結賬后,才能進行總賬系統(tǒng)的結賬工作,報表、財務分析和現(xiàn)金流量表系統(tǒng),都是從會計科目中提取數(shù)據(jù),沒有業(yè)務單據(jù)錄入,所以未涉及結賬操作。
實訓總結及體會
經(jīng)過一學期的學習和了解我對會計電算化有了更深的認識,領略到了金蝶的強大功能。會計電算化是一門實踐性很強的學科,會計不是擺在書本上的理論,只有真正參加實踐工作,將理論與實踐有機地結合起來,才能有效、合理、正確的完成工作。同時,會計電算化也是一種思想,需要根據(jù)企業(yè)自身特點借助軟件平臺來實現(xiàn)。軟件平臺是固定的,但操作員卻是靈活的,因企業(yè)生產(chǎn)方式、經(jīng)營結構等方面不同,對軟件的應用效果也會大有不同。身為會計人員,就要在企業(yè)自身特點的基礎之上認真架構企業(yè)都有的軟件平臺。
因此,我明確了自己的專業(yè)學習目標和未來的努力方向,我會將在這段時間的練習操作中總結經(jīng)驗教訓,為將來的工作學習中鋪下堅實的理論和實踐基礎,獲得更大的進步。相信以后我們會做得更好。
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