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工程公司財務(wù)管理管理制度
在社會發(fā)展不斷提速的今天,我們可以接觸到制度的地方越來越多,制度是指一定的規(guī)格或法令禮俗。那么什么樣的制度才是有效的呢?下面是小編幫大家整理的工程公司財務(wù)管理管理制度,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。
工程公司財務(wù)管理管理制度1
1.公司為對外的獨立核算單位,法人代表在財務(wù)管理上應(yīng)遵守國家法律、法規(guī),接受財政、稅務(wù)、監(jiān)事會的監(jiān)督,完成所有者權(quán)益的保值、增值和資本的安全營運;具體確定公司財務(wù)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置;組織擬定公司內(nèi)部財務(wù)管理辦法;根據(jù)各項收支預(yù)算,組織經(jīng)營生產(chǎn),審批公司重大財務(wù)事項等。
2.公司總會計師或行使總會計師職權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)人,在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)組織全公司的財務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)核算、指導(dǎo)各項財務(wù)活動,審查各項經(jīng)濟(jì)活動分析報告,協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行重大事項的決策。
3.公司財務(wù)結(jié)算部門,在總會計師及部門主管的領(lǐng)導(dǎo)下,按照部門的崗位職責(zé)、行業(yè)會計制度,進(jìn)行會計核算、財務(wù)管理、編寫各項經(jīng)濟(jì)活動分析報告和實施職能監(jiān)督。
4.公司設(shè)置總會計師、副總會計師各1名。同時設(shè)置財務(wù)結(jié)算部,配備正、副部長各1名。
5.部門設(shè)總賬、稽核、成本核算、固定資產(chǎn)核算、往來結(jié)算、工資結(jié)算、出納等崗位,可實行一人多崗,但出納人員不得兼管往來結(jié)算。根據(jù)各內(nèi)部核算單位工程規(guī)模等具體情況,由公司財務(wù)結(jié)算部統(tǒng)一委派財務(wù)人員。
6.總會計師、副總會計師,根據(jù)總經(jīng)理的提議,由董事會任免。財務(wù)結(jié)算部部長由公司總經(jīng)理任免,其他會計人員由公司財務(wù)結(jié)算部及人力資源部共同進(jìn)行考核,報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以錄用。
7.凡以公司冠名承接的各工程項目,承包給公司直屬的分公司或項目經(jīng)理部,控股的子公司、非控股的其他成員單位或抵押承包的個人,必須服從公司駐地辦事機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一管理,由公司駐外辦事機(jī)構(gòu)財務(wù)人員,按照公司的文件及管理制度,進(jìn)行各項稅金、建立行業(yè)管理費及經(jīng)營管理費的統(tǒng)一征收。
8.內(nèi)部核算單位負(fù)責(zé)人,按照公司與其簽訂的內(nèi)部經(jīng)營承包責(zé)任制協(xié)議中的'責(zé)權(quán)、公司各項文件及管理制度,遵循項目生產(chǎn)要素的優(yōu)化配置、動態(tài)管理原則,組織經(jīng)營、生產(chǎn),確保各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的全面完成。
9.會計人員因工作不稱職、失職、違紀(jì)處罰下崗、因故調(diào)動工作、離職、機(jī)構(gòu)合并、撤銷等情況的,部門主管必須會同有關(guān)人員編制財產(chǎn)、資金、債權(quán)、債務(wù)移交清冊,由財務(wù)結(jié)算部委派人員辦理移交、接收、監(jiān)交工作。財務(wù)結(jié)算部將移、接交清冊,按年度裝訂成冊隨會計檔案歸檔。
10.財會人員在辦理會計工作事務(wù)中,應(yīng)各司其職,互相配合,如實反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項經(jīng)濟(jì)活動。要堅持原則,對于違反財經(jīng)紀(jì)律和公司章程、文件、管理制度的事情,應(yīng)拒絕辦理,同時及時向其單位領(lǐng)導(dǎo)及部門主管提出書面意見,請求制止、糾正;單位及部門領(lǐng)導(dǎo)收到報告后,應(yīng)在十日內(nèi)作出書面決定,并對其決定承擔(dān)責(zé)任;會計機(jī)構(gòu)、會計人員對違法的收支,不予制止和糾正,又不向單位和部門領(lǐng)導(dǎo)人提出書面意見的,也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。
工程公司財務(wù)管理管理制度2
1、嚴(yán)格遵守國家的財務(wù)法規(guī),財政紀(jì)律,方針政策和企業(yè)管理制度。
2、遵守公司財務(wù)制度,嚴(yán)守財務(wù)機(jī)密,不得隨意泄密,泄密者給予1000元罰款,嚴(yán)重者開除。
3、對每月發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)要及時結(jié)帳、記帳,做到帳證、帳表、賬物、帳款相符。
4、總帳會計必須每月一次同建設(shè)方、總包方和協(xié)作單位結(jié)清所有材料、資金往來帳,防止串戶,不要影響要款,如耽誤要款,每次罰300元。注意保管好原始帳本。
5、輔助會計要月月對清職工往來帳,防止串戶,如出現(xiàn)漏帳,其全數(shù)金額由輔助會計自己賠償。
6、公司只設(shè)一本總帳,項目部不再設(shè)立分帳,所有票據(jù)均有總經(jīng)理一支筆審批報支,其余任何人簽字僅作證明,證明人不能在審批欄簽字。職工借款由各項目部經(jīng)理審批簽字,500元以上借款征得總經(jīng)理同意。
7、財務(wù)會計要重點抓好要款,隨時掌握正確的經(jīng)濟(jì)收入情況,材料費支出、應(yīng)收工程款數(shù)據(jù),及時的按合同規(guī)定回收工程款,確保公司正常運轉(zhuǎn)。
8、財務(wù)人員要記好帳、管好錢、用好錢,資金金額控制在一定范圍內(nèi),不允許長期巨款宕帳。職工借款控制在200元內(nèi),管理人員控制在500元內(nèi),一年中不得超過三次,特殊情況由總經(jīng)理批準(zhǔn)。如借款超支造成集體損失,由審批人賠償。
9、對于所有分包工程款只能先付70%,其余部分要由總經(jīng)理同意后才能付款。如果未按規(guī)定擅自付出分包工程款,造成損失由付款人和準(zhǔn)付人賠償20%。
10、材料會計要認(rèn)真嚴(yán)格把好材料進(jìn)出、材料積存和材料消耗關(guān)。因資金緊缺,對材料已驗收入庫但貨款未付的,應(yīng)根據(jù)收料單、合同或協(xié)議,分單位、分類別每月30日報財務(wù)科。如果材料進(jìn)出帳不符,每次罰款200元;材料積存不報而繼續(xù)采購的,發(fā)現(xiàn)一次罰200元,并追究責(zé)任。
11、材料會計每月匯總干部職工出勤、獎分,包括職工工傷出勤并張榜公布。
12、財務(wù)上對于交來的各種內(nèi)部罰款,有關(guān)分?jǐn)傎M、擔(dān)保金、賠償費和其它應(yīng)扣款,都得一筆不漏地扣除歸戶,如發(fā)現(xiàn)遺漏由記帳人賠償。
13、成本考核會計,每月必須及時做好低成本考核,數(shù)據(jù)要正確,數(shù)據(jù)不正確罰100元,不按要求弄虛作假者罰款200元。
14、工地廢鋼筋收入及其他收入,一律交公司財務(wù)入帳。各項目部不準(zhǔn)以任何借口用轉(zhuǎn)帳支票套取現(xiàn)金,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰責(zé)任人1000元并追究相應(yīng)法律責(zé)任。
15、財務(wù)上要對有關(guān)人員的備用金及時提供,保證各項工作的'正常進(jìn)行,但是領(lǐng)用者應(yīng)該及時結(jié)帳,如果發(fā)現(xiàn)三個月不結(jié)帳,罰領(lǐng)款數(shù)額的10%。
16、從xxxx年元月以后各項目部必須把電纜、電線和固定資產(chǎn)一樣編號列入臺帳。還有臨設(shè)用材中,50元至200元的低值易耗品也要列入名細(xì)并加強(qiáng)管理。
17、干部職工領(lǐng)藥品,一律記帳到戶,醫(yī)藥費包使用,每天按0.5元計算。工傷人員去醫(yī)院治療,除住院外,醫(yī)院配藥的處方一律帶回工地并由公司醫(yī)生給予配藥。
18、材料付款由項目經(jīng)理、技術(shù)、質(zhì)量、材料、預(yù)算、倉庫分別簽字。分包工程付款由項目經(jīng)理、施工員、質(zhì)量、安全、預(yù)算、公司經(jīng)理簽字,違反制度未簽字付款的,罰責(zé)任人1000元并追究相應(yīng)法律責(zé)任。
工程公司財務(wù)管理管理制度3
第一章財務(wù)部職責(zé)
公司財務(wù)部是從事公司財經(jīng)事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)公司的日常財務(wù)管理、籌資管理和財務(wù)分析工作,其工作范圍和職責(zé)主要有:
一、負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理工作。具體包括:編制公司的各項財務(wù)收支計劃;審核各項資金使用和費用開支;清理催收應(yīng)收款項;辦理日,F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結(jié)算;保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù);進(jìn)行公司籌資、融資工作;處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系,依法納稅。
二、負(fù)責(zé)公司會計核算工作。具體包括:遵守國家頒布的財經(jīng)法規(guī)與會計準(zhǔn)則,按照會計制度進(jìn)行會計核算;編制年度、季度、月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目,設(shè)置明細(xì)賬、分類賬、輔助賬,及時記賬、結(jié)賬、對賬,做到日清月結(jié)、賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符;管理好會計檔案。
三、負(fù)責(zé)公司成本核算和成本管理。包括:設(shè)置成本歸集程序和成本核算帳表,做好成本核算,控制成本支出,收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料,及時、正確地為成本預(yù)測、控制、分析提供資料;按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項,配合項目部做好工程、材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算;完善各項成本輔助帳的設(shè)置,健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
四、建立經(jīng)濟(jì)核算制度,利用會計核算資料,統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,判斷、評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。
五、進(jìn)行公司內(nèi)部審計。
第二章項目資金管理
一、總則
。、公司實行總經(jīng)理一支筆審批制度。任何款項支付均需總經(jīng)理最終審批方能報銷。
。、財務(wù)專用章、公司法人章及支票必須分開保管。公司法人章由總經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)保管,財務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。公司業(yè)務(wù)往來中需要用印時,應(yīng)由用印申請人在《用印登記簿》上進(jìn)行登記,并由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人批準(zhǔn)后方能進(jìn)行。外單位用本公司印章時,均需經(jīng)總經(jīng)理同意并提供經(jīng)辦人身份證復(fù)印件。
3、各部門對外支付時,需寫明完整的收款人名稱并附合同、清單及其它批準(zhǔn)文件。原則上收款人應(yīng)是發(fā)票開具單位。如收款人因特殊情況需要公司予以配合,將款項支付給第三者的,必須附有收款人的書面通知,書面通知上需加蓋收款人公章、法人章并經(jīng)該單位法定代表人簽字及工程公司總經(jīng)理批準(zhǔn)意見方能進(jìn)行。
4、非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)公司總經(jīng)理書面批準(zhǔn)后方能進(jìn)行,嚴(yán)禁先辦后補手續(xù)。
5、用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件,復(fù)印件不得作為原始憑證,如遇特殊情況須經(jīng)公司總經(jīng)理書面批準(zhǔn)方能進(jìn)行。
6、為規(guī)范公司費用報銷行為,準(zhǔn)確核算公司當(dāng)期費用發(fā)生額,對當(dāng)月發(fā)生的費用,必須在次月10日前報銷完畢;超過10日未超過30日的,應(yīng)書面說明理由并一事一報一批;超過30日未報銷的,視為本人放棄報銷。
7、費用報銷原則為:誰經(jīng)辦,誰報銷,絕對禁止以他人名義報銷或代為報銷。
8、公司的所有工作人員在對外經(jīng)濟(jì)往來中,均應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線,絕對禁止坐支坐用或挪款他用。
二、工程費用審批制度
。ㄒ唬┙(jīng)費來源:
1、墊資項目前期經(jīng)費實行總額控制,由公司撥付或由其它項目墊付,只能進(jìn)行必需性支出;收到甲方進(jìn)度款后,已支付所有費用從進(jìn)度款中扣回。
2、按月進(jìn)度收取工程款的項目,各項支出均從所收取的進(jìn)度款中進(jìn)行,支付的費用總額不得超出已收取的進(jìn)度款總額。
。、墊資項目不進(jìn)行必需用途支付或進(jìn)度款工程項目支付累計金額超過收取的進(jìn)度款總額的,財務(wù)部門不得支付。
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。、人工費、機(jī)械費(含租賃費)支付計劃:由工長上報項目經(jīng)理,經(jīng)審批后按最終批準(zhǔn)額支付。支付程序為:工長統(tǒng)計→項目經(jīng)理提出支付計劃→預(yù)算部負(fù)責(zé)人審核結(jié)算單→財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核→公司總經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)→財務(wù)部按批準(zhǔn)額度支付。人工費實行借款的,可只填制付款憑證或結(jié)算表,結(jié)算表需單獨填制,不可多個工序或與完工工序混合或合并填制。預(yù)付的人工費,須填明工序名稱、完工程度、第幾次預(yù)付、累計已預(yù)付金額。單項工程預(yù)借款時,須經(jīng)技術(shù)員、施工員、質(zhì)量員、施工工長、項目經(jīng)理簽注意見;機(jī)械費預(yù)借款時,須經(jīng)安全員、施工工長、項目經(jīng)理簽注意見。
。、材料費不實行借款,有關(guān)材料費用的'支付采用支付計劃制度。材料方面的支付計劃,由材料負(fù)責(zé)人按單個項目上報項目經(jīng)理。各項目經(jīng)理匯總后,填報統(tǒng)一格式的“工程款支付計劃申請表”,由財務(wù)部審核后交報總經(jīng)理審批,總經(jīng)理批準(zhǔn)后由財務(wù)部安排支付。支付程序為:材料進(jìn)倉驗收→倉庫記賬→項目經(jīng)理匯總提出支付計劃→財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核→公司總經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)→財務(wù)部按批準(zhǔn)額度支付。材料供應(yīng)方須按“工程款支付計劃申請表”批復(fù)金額開具發(fā)票(附項目部收料單),發(fā)票上須有材料負(fù)責(zé)人、項目材料員、技術(shù)員、施工工長、項目經(jīng)理簽字。
。、借款單要求:預(yù)借款時,須填寫統(tǒng)一格式的借款單,一式兩聯(lián),第一聯(lián)借款時交財務(wù)部作為付款和掛賬依據(jù);第二聯(lián)留項目經(jīng)理處,作完工結(jié)算時沖銷借款或核對依據(jù)。填寫借款單時須字跡清晰、可辯。
4、周轉(zhuǎn)金制度:工程項目的零星支付實行周轉(zhuǎn)金制度。周轉(zhuǎn)金僅限于以下人員領(lǐng)用并實行定額管理。周轉(zhuǎn)金應(yīng)按規(guī)定的使用范圍和開支權(quán)限使用,不得轉(zhuǎn)借他人或挪作他用。公司定期、不定期的對周轉(zhuǎn)金進(jìn)行清查盤點,實行月末對賬。
。1)項目經(jīng)理周轉(zhuǎn)金2萬元,用于支付日常開支;
。2)材料負(fù)責(zé)人周轉(zhuǎn)金3萬元,用于0.5—1.0萬元以內(nèi)零星材料支出;
。3)項目部材料員周轉(zhuǎn)金1萬元,用于0.5萬元以下零星材料支出。
周圍金范圍內(nèi)的支付按本章規(guī)定報銷時限及程序,由公司總經(jīng)理審批后報銷。
5、分包項目:分包的單項工程完工后,由各項目部技術(shù)員負(fù)責(zé)結(jié)算,施工員、質(zhì)量員進(jìn)行現(xiàn)場驗收復(fù)核,項目副經(jīng)理復(fù)核后,交項目經(jīng)理,待整體工程完工后,由項目經(jīng)理統(tǒng)一整理,按支付計劃程序支付。分包的單項工程,分包人須在“單項工程結(jié)算單”領(lǐng)款人處簽字確認(rèn)工程價款,并出具總價款票據(jù)。
第三章成本管理
一、材料采購
。、公司的材料采購由材料供應(yīng)部門全面負(fù)責(zé)。
。、材料供應(yīng)部門在采購材料時,應(yīng)首先根據(jù)生產(chǎn)需要填制采購預(yù)算單,注明采購材料名稱、數(shù)量、用途、申請金額,經(jīng)部門主管(項目經(jīng)理)同意、總經(jīng)理批準(zhǔn),可到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。
3、采購人員要根據(jù)采購內(nèi)容填制采購明細(xì)表,屬農(nóng)副產(chǎn)品收購的要同時取得對方身份證復(fù)印件及村委會證明信一并交回采購內(nèi)勤保管,沒有取得對方身份證復(fù)印件的財務(wù)部不予報銷。
。、采購必須簽訂書面的材料買賣合同,無合同的,不予報銷,嚴(yán)禁采用先進(jìn)材料后補合同的形式采購,如有發(fā)現(xiàn),將對相關(guān)人員及部門主管重罰。
二、材料入庫
。、各材料庫房必須建立、健全材料賬務(wù),嚴(yán)格執(zhí)行材料出入庫制度,做到賬物相符,賬賬相符。
。、采購人員憑采購明細(xì)表辦理材料入庫手續(xù),由公司倉庫管理員和材料會計共同驗收后(主要材料要通過公司質(zhì)檢員驗收)辦理入庫手續(xù)。
。、對于所購材料,庫房管理人員須認(rèn)真清點、驗收所購材料,核對品名、數(shù)量、規(guī)格、型號無誤后,填制四聯(lián)式入庫單,入庫單須有兩人簽字(庫管、項目材料員)并加蓋驗收章。入庫單第一聯(lián)存根倉庫留存登記臺帳,第二聯(lián)交財務(wù),第三聯(lián)結(jié)算聯(lián)給對方作為在財務(wù)支款依據(jù)(要有總經(jīng)理簽字),第四聯(lián)驗收聯(lián)作為材料會計入帳憑證。
三、材料領(lǐng)用
所有材料的領(lǐng)用,必須填“材料計劃領(lǐng)用表”,“材料計劃領(lǐng)用表”須經(jīng)技術(shù)員、項目副經(jīng)理或項目經(jīng)理同意簽字后,庫管員方可發(fā)料,領(lǐng)用人在領(lǐng)料單(出庫單)上須簽字確認(rèn)。
四、材料管理
。、每月月末庫管員依據(jù)收料單(入庫單)、領(lǐng)料單(出庫單),對當(dāng)月收、領(lǐng)料數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總,及時編制一式三聯(lián)收、領(lǐng)料情況匯總表,一聯(lián)由庫管員留存、一聯(lián)報公司財務(wù)部做賬、一聯(lián)交項目經(jīng)理備案。給財務(wù)部的報表必須于次月的3號前上報。
。、公司每半年組織人員對庫管員所管理的材料進(jìn)行盤點,對盤虧的材料由庫管員說明原因,超過規(guī)定損耗的從庫管員工資中補足。
。、公司每年根據(jù)各項目庫管員的盤虧、盤盈和平時報表的上報質(zhì)量情況進(jìn)行評比,對第一名進(jìn)行獎勵,倒數(shù)第一名進(jìn)行處罰。(注:周轉(zhuǎn)性材料的領(lǐng)購比照以上執(zhí)行)
4、庫房管理人員應(yīng)認(rèn)真清點收到的租賃材料,與機(jī)械租賃公司做好交接手續(xù);退還租賃材料時,退還機(jī)械租賃公司,與機(jī)械租賃公司做好退還手續(xù);退到其他項目部的,與其他項目部做好交接手續(xù);退還時未做手續(xù)的,視作材料在本項目部丟失。
五、成本管理職能分工
。、公司預(yù)算部主要負(fù)責(zé)工程造價的預(yù)測及審核,工程招投標(biāo)文件的編制,工程決算的審定或委托外部造價咨詢機(jī)構(gòu)編制招投標(biāo)文件時的外聯(lián)。
2、材料供應(yīng)部門負(fù)責(zé)組織工程設(shè)備材料的采購供應(yīng)及合同談判工作,對已經(jīng)選擇定型的設(shè)備、材料進(jìn)行采購,確保設(shè)備、材料及時供應(yīng);積極進(jìn)行市場詢價工作,建立市場價格詢價登記薄,記錄材料價格變動的歷史資料。
3、財務(wù)部主要負(fù)責(zé)工程成本的總體控制工作。參與有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作,及時準(zhǔn)確了解公司各項工程成本的構(gòu)成及用款計劃。負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的復(fù)核工作,參與工程造價的確定和最后決算的審定工作。
4、工程中間結(jié)算程序。施工單位于每月1到3日,將工程進(jìn)度結(jié)算報送預(yù)算部審核,預(yù)算部結(jié)合工程施工圖紙,施工進(jìn)度計劃以及其他文件資料提出審核意見,并在每月5日前送財務(wù)部會簽。財務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件資料,施工單位領(lǐng)用的供應(yīng)材料數(shù)額,以及與施工單位其他經(jīng)濟(jì)往來等情況,并參考公司財務(wù)狀況提出付款意見,報送公司總經(jīng)理審批。
。、工程決算程序。
。1)施工單位應(yīng)將工程決算書以及各項經(jīng)濟(jì)簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報預(yù)算部復(fù)核,財務(wù)部會簽。
。2)財務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)簽證,合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結(jié)算數(shù),扣除已付工程數(shù)及墊付的各項費用,結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù),提出付款方案,報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。
。3)大工程辦理決算時,應(yīng)由公司總經(jīng)理牽頭,由工程項目部、預(yù)算部、財務(wù)部及其他有關(guān)部門人員組成工程決算小組,進(jìn)行專項工程決算。
第四章合同管理
一、對外經(jīng)濟(jì)往來中,涉及工程施工、勞務(wù)分包、專業(yè)分包、物資設(shè)備采購供應(yīng)等,均應(yīng)簽訂書面合同書。嚴(yán)禁口頭協(xié)議和非正規(guī)書面合同形式。未簽訂合同書的,財務(wù)部不予付款。
二、公司各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門的合同管理工作,并應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)具體工作。
三、簽訂合同時,洽談權(quán)、審查權(quán)、批準(zhǔn)權(quán)應(yīng)相對獨立、互相制約。經(jīng)辦人、審查人、批準(zhǔn)人各司其職,分工負(fù)責(zé)。任何合同均需經(jīng)過評審程序評審后,方可批準(zhǔn)簽訂。
四、經(jīng)辦人應(yīng)于合同簽訂前,驗證對方當(dāng)事人有效證件,驗明主體資格,了解其資信狀況,審查對方經(jīng)辦人代理權(quán)限,審查對方提供資料的真實性與合法性。
五、屬投標(biāo)中標(biāo)的項目,經(jīng)辦人要召集有關(guān)部門共同審查業(yè)主招標(biāo)文件,確定公司投標(biāo)書主要條款。
六、公司對外簽訂的合同,有格式文本的,應(yīng)使用格式文本簽約;與建設(shè)單位簽訂的建設(shè)工程施工合同,原則上采用GF-1999-0201版本。不具備上述條件的,也必須采用合同書形式,所有合同均應(yīng)約定以加蓋公司合同專用章為合同成立要件。
七、公司所有工程經(jīng)濟(jì)合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo)、保證、承諾及其他經(jīng)濟(jì)簽證均需由公司法定代表人簽署或授權(quán)委托人持授權(quán)委托書簽署,一事一授權(quán)。
八、加蓋公司合同專用章時,應(yīng)首先由公司總經(jīng)理或總經(jīng)理的授權(quán)人持授權(quán)書簽署意見,然后由合同章的管理人再根據(jù)簽注意見,決定是否在合同文本上加蓋合同專用章,蓋章時應(yīng)做好登記。
九、公司與甲方簽訂施工合同或項目部與分包單位簽訂單項工程勞務(wù)分包合同,或項目部與材料供應(yīng)單位簽訂材料供應(yīng)合同后,應(yīng)于5日內(nèi)向財務(wù)部提交合同副本1份。(包括電子版)
十、合同依法簽訂后,即具有法律約束力。各項目部必須認(rèn)真履行合同,維護(hù)公司信譽。對履行過程中對方當(dāng)事人的違約行為,項目部應(yīng)立即查明情況,認(rèn)真、穩(wěn)妥收集證據(jù),及時、合理、準(zhǔn)確向?qū)Ψ教岢鏊髻r報告。
十一、對嚴(yán)重?fù)p害公司利益的下列行為,公司將追究有關(guān)人員的責(zé)任,并要求其承擔(dān)全部損失:
1、合同簽訂、履行過程中收受賄賂,與他人惡意串通,出賣公司利益;
2、合同簽訂、履行過程中,玩忽職守,導(dǎo)致公司遭受巨大經(jīng)濟(jì)損失;
3、其他故意違反本管理制度的行為。
第五章聯(lián)營項目管理制度
一、聯(lián)營工程簽訂聯(lián)營協(xié)議、施工合同后,經(jīng)辦人應(yīng)于5日內(nèi)將合同副本提交公司財務(wù)部副本。
二、聯(lián)營單位工程款到公司賬戶后,聯(lián)營單位須提供本次工程價款50%的原材料采購稅務(wù)發(fā)票,并開具工程款收據(jù),并由經(jīng)營部負(fù)責(zé)人簽字,財務(wù)部依據(jù)聯(lián)營協(xié)議扣除管理費等款項后,方可支付聯(lián)營單位工程款。
三、聯(lián)營管理費必須按規(guī)定收取,未經(jīng)總經(jīng)理同意,任何人無權(quán)少收或不收管理費。
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