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財務(wù)專項自查報告（通用20篇）
不經(jīng)意間，一段時間的工作已經(jīng)結(jié)束了，過去一段時間的工作問題，非常值得總結(jié)，需要認真地為此寫一份自查報告。是不是無從下筆、沒有頭緒？以下是小編收集整理的財務(wù)專項自查報告（通用20篇），僅供參考，希望能夠幫助到大家。
財務(wù)專項自查報告1
根據(jù)自治區(qū)財政廳5月10日召開的加強財政資金管理視頻會議精神和自治區(qū)財政廳《關(guān)于進一步加強財政資金監(jiān)管工作的意見》（新財辦〔20xx〕22號）、《關(guān)于進一步加強財政收支管理的通知》（新財辦預(yù)〔20xx〕8號）、《關(guān)于進一步完善財政國庫管理的通知〉（新財庫〔20xx〕5號）文件精神，我局及時對財政資金專項檢查工作進行了安排部署，截止目前，縣市財政自查和州財政督查工作已順利完成，現(xiàn)將檢查有關(guān)情況匯報如下：
一、專項檢查工作組織開展情況
1、加強對專項檢查工作的組織領(lǐng)導。5月10日，自治區(qū)財政廳召開加強財政資金管理視頻會議結(jié)束后，我局立刻召開動員大會，對此項專項檢查活動進行了動員部署，相關(guān)科室研究擬定了《關(guān)于開展加強自治州財政資金管理專項檢查工作的通知》（巴財預(yù)〔20xx〕41號），并成立了巴州財政局財政資金管理檢查工作領(lǐng)導小組。領(lǐng)導小組由州財政局局長任組長，州財政局副局長、州財政監(jiān)督檢查處處長和州鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局局長任副組長，各業(yè)務(wù)科室科長為成員的領(lǐng)導小組。形成了主管領(lǐng)導親自抓、分管領(lǐng)導具體抓的組織協(xié)調(diào)機制，有效地保障了財政專項資金檢查的順利開展。
2、周密確定檢查方案、精心組織實施。為使此次財政專項檢查工作有序開展、保證各階段工作按期保質(zhì)保量完成，結(jié)合我州財政管理實際，制定了詳細的財政資金管理專項檢查工作方案，對自查、督查、重點檢查、整改落實等時間進行了統(tǒng)一規(guī)劃，其中：第一階段為自查階段，從5月10日起至5月30日完成，5月20日至25日組織相關(guān)科室人員對各縣市工作開展情況進行督導檢查；第二階段重點檢查階段，計劃在6月5日至6月20日期間完成，州財政局將組織工作組對州本級和各縣市開展財政資金管理專項檢查工作進行重點檢查，重點檢查面不低于50%；第三階段為整改落實階段，計劃在6月21日至6月30日期間完成，全面總結(jié)檢查中存在的問題，并提出具體的整改建議，督促落實。為保證檢查工作順利完成，我局組織對廳領(lǐng)導講話和相關(guān)文件認真進行了學習，進一步細化檢查內(nèi)容，區(qū)分預(yù)算單位、縣級財政、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政和村級財務(wù)分別設(shè)置了不同內(nèi)容的檢查情況表，對財政專項資金檢查事項、內(nèi)容等進行了具體要求，確保了財政資金專項檢查工作的.組織實施及有序開展。
3、認真開展自查和督導檢查工作。根據(jù)實施方案要求，5月14日至5月30日為各縣市自查、檢查階段。自查方面：一是要求縣直各單位部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府根據(jù)實施方案要求對20xx年財政專項資金進行全面梳理、匯總，開展自查，根據(jù)自查情況，將自查情況形成書面材料，上報縣財政局各業(yè)務(wù)科室進行匯總；二是縣財政局各業(yè)務(wù)科室對20xx年財政資金管理情況進行梳理、匯總，同時對照縣直各單位部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府上報的自查情況材料進行分析總結(jié)，將相關(guān)情況報檢查組備案做檢查之用。檢查方面：要求各縣市財政組織工作組對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、村級組織部門財政資金情況采取實地、入戶調(diào)查等方式進行了全面檢查，檢查內(nèi)容涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級收入支出管理，財政專項資金使用管理，固定資產(chǎn)管理使用、處置，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付管理運用，財務(wù)規(guī)范化管理等各個方面。
4、擬定了自治州財政資金管理重點檢查方案。按照工作要求，結(jié)合自查和督導檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題，我局已經(jīng)初步擬定了巴州財政資金管理重點檢查方案，從各科室抽調(diào)30余名工作人員組成三個重點檢查工作小組和各縣市共同配合，共計劃對全州43個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、205村級財務(wù)情況進行檢查，檢查組從6月5日起赴各縣市開展工作。
二、專項檢查的主要內(nèi)容
此次開展加強財政資金管理工作專項檢查和自查，檢查內(nèi)容主要包括：
�。ㄒ唬┴斦杖胧欠窦皶r足額繳庫，是否存在非稅收入坐收坐支等問題，是否將國有資產(chǎn)處置等收入私設(shè)小金庫非稅收入是否實行收繳分離制度，全額繳入國庫或財政專戶；有無截留及延壓稅款或收入重復(fù)入庫等問題；
�。ǘ┴斦䦟ｍ椯Y金是否按規(guī)定用途使用，是否存在各專項資金混用；有無擠占和挪用專項資金的問題；是否存在將項目資金用于一般支出或其他支出等問題；
�。ㄈ┬姓聵I(yè)單位國有資產(chǎn)處置、拍賣、配置等規(guī)章制度是否健全；單位資產(chǎn)處置是否履行審批手續(xù)；國有資產(chǎn)處置、出租等收入是否全部納入預(yù)算管理。
�。ㄋ模﹪鴰旒兄Ц吨贫蓉瀼芈鋵嵡闆r。主要包括：
�、偈欠駠栏癜凑铡稌嫽A(chǔ)工作規(guī)范化》和《財政總預(yù)算會計管理基礎(chǔ)工作規(guī)定》的要求建賬設(shè)賬，并充分利用大平臺系統(tǒng)軟件，規(guī)范賬務(wù)核算工作；
②是否將所有財政資金納入國庫集中支付單一賬戶體系，所有財政支出通過零余額賬戶辦理；
�、蹏鴰觳块T崗位責任制度、賬務(wù)處理程序制度、內(nèi)控制度和會計檔案保管、對賬制度、撥款印鑒管理及交接制度是否健全、落實是否有效；
④不合規(guī)財政專戶是否已全部撤銷，財政專戶是否全部歸口至國庫部門統(tǒng)一管理；
�、菔欠耖_展了對預(yù)算單位賬戶的清理撤并。是否建立規(guī)范的預(yù)算單位賬戶管理辦法、賬戶審核制度和賬戶管理檔案制度；
�、奘欠袷褂靡�(guī)范的國庫集中支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)，規(guī)范資金支付和清算業(yè)務(wù)流程，嚴格以指標控制撥款，確保財政資金在最終支付前封閉運行在國庫單一賬戶體系之內(nèi)；
�、呒兄Ц稑I(yè)務(wù)代理銀行是否存在先清算后支付、設(shè)立清算資金過渡賬戶等行為；
⑧是否建立規(guī)范的零余額賬戶轉(zhuǎn)款審批制度，縣市財政是否存在將國庫資金轉(zhuǎn)入財政專戶或預(yù)算單位實有資金賬戶等問題；⑨是否全面完成了鄉(xiāng)鎮(zhèn)級國庫集中支付改革工作，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付業(yè)務(wù)是否規(guī)范等。
�。ㄎ澹┛h級財政與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政信息交流和通達制度落實情況。重點檢查縣財政是否按要求及時將財政資金管理各項制度、資金文件及時傳遞給鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所。
（六）鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務(wù)管理是否規(guī)范。主要包括：
�、汆l(xiāng)鎮(zhèn)、村級收入是否實行收支兩條線管理；
�、卩l(xiāng)鎮(zhèn)財政所或村級資金管理部門崗位設(shè)置是否合理，資金稽核、對賬等內(nèi)控制度是否健全；
③鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務(wù)開支是否存在坐收坐支等問，審批手續(xù)是否健全，是否存在白條入賬等問題；
�、茑l(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政資金專戶開設(shè)是否經(jīng)過縣級財政部門審批，是否存在私設(shè)小金庫等問題；
�、萼l(xiāng)鎮(zhèn)、村級國有資產(chǎn)處置是否規(guī)范，有無履行審批程序，資產(chǎn)處置、出租收入是否全部納入預(yù)算管理；
�、薮寮壖w經(jīng)濟賬戶是否由鄉(xiāng)鎮(zhèn)級進行管理，財務(wù)核算是否按村級集體經(jīng)濟組織會計制度執(zhí)行。
�、哙l(xiāng)鎮(zhèn)及村級財務(wù)公開公示制度執(zhí)行情況等。
三、自查和督導檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題。
�。ㄒ唬┰诮M織財政收入方面。
部分縣市存在財政收入不及時繳庫現(xiàn)象。主要是：
1、博湖縣20xx年部分財政收入未及時足額繳庫，存在延壓繳庫現(xiàn)象，20xx年未繳財政收入1512萬元，在20xx年上繳；
2、和碩縣應(yīng)繳財政土地出讓金和應(yīng)繳自治區(qū)財政新增建設(shè)用地使用費未能同步，年底國土部門上繳土地出讓金20xx余萬元未上繳國庫，在20xx年上繳；
3、博湖縣水管站在征收水資源費時，未實現(xiàn)電子化繳庫，有手工填票先繳入基本戶，再從基本戶轉(zhuǎn)入非稅收入戶繳庫的現(xiàn)象。
�。ǘ┰趯ｍ椯Y金管理方面。
各縣市能夠加強專項資金的管理使用，經(jīng)縣市自查和督導組抽查，專項資金基本做到了專項款專用。存在的主要問題是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項資金和村級專項資金混用，村級轉(zhuǎn)移支付資金（如一事一議等）由鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導審批，村級資金轉(zhuǎn)移支付資金使用未經(jīng)村民理財小組審批等。
�。ㄈ┰诠潭ㄙY產(chǎn)管理和處置方面。
1、縣市固定資產(chǎn)管理相對規(guī)范。各縣市基本建立了行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理辦法、資產(chǎn)配置標準、資產(chǎn)處置細則、部分縣市資產(chǎn)管理參照州本級的管理辦法、資產(chǎn)配置標準和處置細則執(zhí)行。資產(chǎn)處置全部納入預(yù)算管理，資產(chǎn)處置調(diào)撥程序和檔案資料等齊全。個別縣市存在資產(chǎn)處置不履行財政部門審批手續(xù)等問題，如：若羌縣成立機關(guān)后勤中心，將縣直行政事業(yè)單位公車收回統(tǒng)一管理，車輛戶口仍在各單位，對車輛的處置該單位進行擅自處置，未履行資產(chǎn)處置程序。
2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村級固定資產(chǎn)管理相對滯后。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在以下問題：一是部分村級固定資產(chǎn)臺賬不健全，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級資產(chǎn)不按規(guī)定及時入賬。如：鐵熱克巴扎鄉(xiāng)托呼拉村1480元打印機，鐵熱克巴扎鄉(xiāng)撒業(yè)買里村0.7萬元水泵，未按規(guī)定計入固定資產(chǎn)。有的村已經(jīng)登記入賬的資產(chǎn)不屬于固定資產(chǎn)范圍。如：若羌縣吾塔木鄉(xiāng)某村將U盤（單價80元）、爐筒子（單價8元）等低值易耗品全部計入村級固定資產(chǎn)范圍；二是部分由財政資金購置的資產(chǎn)村級財務(wù)未登記固定資產(chǎn)賬目，主要原因是傳票在財政所，資產(chǎn)在村里使用；三是個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)處置固定資產(chǎn)不履行審批手續(xù)。如：若羌縣瓦石峽鎮(zhèn)將縣國土資源局捐贈的1輛尼桑車以6萬元的價格出售給個人，資產(chǎn)處置收入近期才上繳縣財政。輪臺縣輪臺鎮(zhèn)麥臺村未經(jīng)報批處理村辦公室1.2萬元等。
�。ㄋ模┰趪鴰旒兄Ц吨贫蓉瀼芈鋵嵎矫�。
1、部分縣市財政部分支出未全部實現(xiàn)零余額賬戶辦理。除預(yù)算內(nèi)正常經(jīng)費全部實行國庫集中支付外，部分專戶資金和往來款項依然未實現(xiàn)國庫集中支付，游離于預(yù)算指標之外，資金通過實撥方式進行，不利于財政監(jiān)管。
2、財政部門專戶已全部實現(xiàn)歸口管理。部分預(yù)算單位賬戶管理不規(guī)范，部分專戶未按規(guī)定撤銷。
3、部分縣市存在對外借款現(xiàn)象，往來資金未用指標控制撥款。和碩、和靜、焉耆、博湖等縣市目前往來指標沒有通過大平臺業(yè)務(wù)系統(tǒng)，往來資金的撥付游離于國庫集中支付之外，未能實現(xiàn)用指標控制撥款。
4、存在國庫資金轉(zhuǎn)入財政專戶和預(yù)算單位實有資金賬戶等問題，縣財政年終將國庫資金轉(zhuǎn)入財政專戶和單位基本賬現(xiàn)象較多。部分縣市由于動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)目前仍未上線，往各預(yù)算單位基本賬戶轉(zhuǎn)款問題無法做到有效監(jiān)督。
5、部分縣鄉(xiāng)集中支付業(yè)務(wù)代理銀行存在先清算后支付的行為。通過這次檢查，將加大資金管理力度，堅決杜絕代理銀行的先清算后支付的行為。
（五）縣、鄉(xiāng)財政信息交流和通達制度落實情況。
部分縣市縣、鄉(xiāng)信息交流和通達制度落實不到位，涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金管理辦法、資金撥付文件等不能及時下達到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金監(jiān)管帶來困難。
�。┰卩l(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務(wù)管理方面。
一是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)往來賬務(wù)清理不及時，掛賬金額大、時限長。如：博湖縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)截止20xx年4月底，暫付款掛賬1254萬元，暫存款達839萬元；若羌縣吾塔木鄉(xiāng)暫付款掛賬13.13萬元，其中：涉及個人暫付款項多達43筆、單位款項17筆，且掛賬時間長、長期不清理；二是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所賬務(wù)處理不規(guī)范，資金沒有按照政府收支分類科目記賬。若羌、且末、輪臺等縣市不同程度存在將在縣直部門已經(jīng)列支后轉(zhuǎn)入鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金在暫存款或撥入�？畹瓤颇窟M行核算的問題；三是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項支出明細賬不健全，賬目難以反映專項資金使用的具體情況。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)鄉(xiāng)村資金與村級資金混用，不能全面反映村級收支全貌；四是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入沒有及時繳庫。如：若羌縣吾塔木鄉(xiāng)財政所將土地承包費5.8萬元，上繳國庫4.8萬元，坐支1萬元；且末縣巴格艾日克鄉(xiāng)收取捐贈款5.9 萬元，未按規(guī)定上繳國庫，在基本戶直接列支。輪臺縣野云溝鄉(xiāng)阿克阿牧村20xx年5月及11月收取土地承包費共7720元一直未繳入村級資金銀行賬戶。五是部分村級會計基礎(chǔ)不規(guī)范，村級普遍存在會計及出納人員無從業(yè)資格證，會計核算制度使用不統(tǒng)一。會計記賬憑證附件不全，會計記賬不使用支票頭、銀行對賬單。年末帳表、帳薄打印不全，裝訂不齊全，賬表不符現(xiàn)象比較突出。票據(jù)使用不規(guī)范，存在幾個村共用一本收據(jù)，同時有記賬竄戶等現(xiàn)象。六是部分村級支出存在白條入賬問題。如：輪臺縣野云溝鄉(xiāng)野云溝村支付辦公經(jīng)費1.06萬元、鐵熱克巴扎鄉(xiāng)曼曲魯克村支付工程款3萬元、策達雅鄉(xiāng)多斯買提村支付村辦公室建設(shè)款 2.2萬元、艾子甘村委會支付村委會維修費5萬元、克孜勒村支付平地費1萬元等均無發(fā)票，以白條入賬。
（七）其他方面存在的問題。
一是部分資金發(fā)放不符合現(xiàn)行政策規(guī)定。焉耆縣財政對預(yù)算單位安排撥付了團體社保補充險、職工意外傷害險等商業(yè)保險，不符合現(xiàn)行有關(guān)政策規(guī)定；博湖縣人民法院辦案津貼無發(fā)放依據(jù)，標準不一；查干諾爾鄉(xiāng)鄉(xiāng)發(fā)放福利費每人100元；和靜縣部分單位發(fā)放機關(guān)效能獎，無發(fā)放依據(jù)。二是財務(wù)管理不規(guī)范，單位虛列收支現(xiàn)象。如焉耆縣政府購崗、公益性崗位等收支全部由政府虛列，預(yù)算單位只在往來中反映，年終決算由政府上報，虛列收支；庫爾勒市財政局將單位社保資金、兩獎、公益性崗位等個人資金轉(zhuǎn)入預(yù)算單位基本戶的情況。三是支出科目使用不規(guī)范。部分縣市預(yù)算單位支出科目應(yīng)列為接待費、會議費、差旅費等開支項目，列入其他支出。四是部分財政專戶資金歸并管理后，分賬核算混亂。如焉耆縣財政局將社�；鹳~戶歸并管理后，將各社�；饝衾⑹杖氚雌骄⒎謹�，或歸并至其中一個賬戶下，造成分賬核算混亂。
四、鄉(xiāng)、村兩級財務(wù)存在問題的成因
從機構(gòu)設(shè)置和職責分工來看，目前我州各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)由鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所管理，縣財政局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所業(yè)務(wù)進行指導和監(jiān)督，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所主要負責鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)核算、資產(chǎn)管理、涉農(nóng)補貼發(fā)放、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管和農(nóng)村綜合改革等工作。村級財務(wù)主要由鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站負責管理和核算，縣農(nóng)經(jīng)局負責對其進行業(yè)務(wù)進行指導和監(jiān)督。形成目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務(wù)核算不規(guī)范的原因：一是財政所工作人員少，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)只有1個報賬員，很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位都是通過公益性崗位解決，隨著鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政及農(nóng)村綜合改革業(yè)務(wù)范圍的不斷擴大及科學化、精細化管理的要求不斷提高，現(xiàn)有人員只能滿足日常工作，加之公益性崗位人員報酬低、專業(yè)不對口、人員不穩(wěn)定，加強村級財務(wù)監(jiān)管心有余而力不足；二是現(xiàn)有村級財務(wù)人員年齡結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu)老化，村級財務(wù)人員一部分是原鄉(xiāng)政府的會計或出納，一部分是村民聘用為臨時工，無會計從業(yè)資格，無專業(yè)能力，且人員調(diào)整、更換頻繁，財經(jīng)政策法規(guī)知識匱乏，造成村級財務(wù)核算不規(guī)范。
五、下一步工作計劃和措施
針對各縣市自查和自治州督導組抽查發(fā)現(xiàn)的問題，我局召開局務(wù)會議專門討論進行了研究，制定了以下整改措施：
1、扎實開展重點檢查工作。局預(yù)算科、國庫科、鄉(xiāng)財局牽頭制定了重點檢查方案，重點檢查工作從6月5日開始，確保重點檢查面不低于50%，重點檢查工作采取規(guī)范化的監(jiān)督檢查模式進行，對重點檢查范圍內(nèi)的每個鄉(xiāng)、每個村出具檢查結(jié)論和報告，要求限期進行整改。
2、邊檢查、邊糾正、邊整改。針對自查和州財政督查已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題要求各縣市逐項進行整改，能糾正的立即進行糾正，不能糾正的由縣級財政提出專項整改意見，報縣人民政府研究后提出處理意見，各縣市的處理意見報州財政局備案，州財政局對各縣市整改落實情況進行督導檢查。
3、從理順鄉(xiāng)、村財政財務(wù)管理體制機制出發(fā)，進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務(wù)管理各項制度。州級財政要進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政、財務(wù)管理的指導，結(jié)合自治區(qū)精神擬定相對規(guī)范、相對統(tǒng)一的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級會計核算、銀行賬戶開設(shè)、票據(jù)使用、資產(chǎn)處置等指導意見，把鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務(wù)檢查納入財政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作計劃，開展經(jīng)常性的檢查督導活動；各縣市財政要把加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務(wù)管理納入重要議事日程，結(jié)合本縣市實際進一步加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務(wù)監(jiān)管，充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政職能，健全制度辦法、堵塞管理漏洞，建立常態(tài)化檢查制度，認真進行落實，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)村資金規(guī)范安全使用，發(fā)揮資金使用效益。
4、加大宣傳培訓工作力度。一是加大宣傳，增強單位領(lǐng)導財經(jīng)法紀意識。通過認真學習宣傳《中華人民共和國審計法》、《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企業(yè)領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行財經(jīng)法紀，加強和完善政務(wù)公開、財務(wù)公開，增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級資金使用透明度，增強領(lǐng)導干部法律意識；二是加大培訓力度，特別是加強對村級財務(wù)主管部門的培訓監(jiān)管力度，提升村級財務(wù)規(guī)范化管理水平。
財務(wù)專項自查報告2
根據(jù)縣教育局財務(wù)管理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學校實際情況，就學校收進管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報以下：
(一)收進管理
1.所有預(yù)算外收進全額解進財政專戶，嚴格執(zhí)行收支兩條線管理
2.我校已實行免費進學，無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或進步收費標準
3.針對外地學生各類收費按規(guī)定使用財政部分同一印制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象
(二)支出管理
1.學校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象
2.學校購置的教學儀器裝備、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購
3.學校財務(wù)支出實行校長負責制，已建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領(lǐng)導集體討論決定
4.學校實行校務(wù)公然制度，建立健全財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的'報賬員籌辦，職責明確
5.不存在私設(shè)小金庫、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象
(三)資產(chǎn)管理
1.學校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，都有校領(lǐng)導集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批
2.學校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬符合、賬卡符合、賬實符合
3.學校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學校領(lǐng)導集體決定后報上級相干部分審批，不存在將學校資產(chǎn)用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風險性投資活動
(四)財會隊伍建設(shè)
1.從事財會工作的財會職員，是結(jié)算中心派出的報賬員，具有會計從業(yè)資歷證書
2.財會職員正確行使會計監(jiān)視職權(quán)，對違反法律規(guī)定的會計事項，謝絕辦理或依照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實性、正當性和完全性
加強財務(wù)管理，進步教育經(jīng)費使用效益，是落實科學發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容，是增進教育延續(xù)健康發(fā)展的基本保證。學校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學生的親身利益，事關(guān)學校的健康發(fā)展，學校領(lǐng)導充分熟悉加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實加強領(lǐng)導，采取有效措施，確保財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學化。
財務(wù)專項自查報告3
根據(jù)《xxx財政局關(guān)于印發(fā)會計基礎(chǔ)工作合格單位創(chuàng)建活動實施方案的通知》文件精神，按照區(qū)民政局的安排，對我單位會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等情況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：
一、提高認識，搞好自查
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
二、明確目的，依法自查
我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。
三、認真自查，突出重點
在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書
2、會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)，是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度
3、會計內(nèi)部控制制度是否健全
4、包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴格遵守
5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務(wù)會計報告是否真實完善
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全
7、是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為
四、針對問題，認真整改
(一)、財務(wù)收支執(zhí)行情況
在財務(wù)工作中，我園嚴格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報表，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。
(二)、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)我園工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權(quán)審批，財產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的'職責權(quán)限，使其相互分離，相互制約，以確保責任，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責和權(quán)限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。
3、明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標準，采取各種有效措施，控制力經(jīng)費支出，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。通過建立健全制度，會計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀問題。
通過自查，我園還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內(nèi)控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作質(zhì)量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務(wù)正常運行，為建設(shè)“xxx”作出貢獻。
財務(wù)專項自查報告4
為加強財政專項資金使用監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用效益，根據(jù)財發(fā)[20××]125號文件精神，我公司對20××年財政撥付企業(yè)的財政專項資金使用、管理進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、專項資金的收支基本情況
20××年度共收到財政撥付項目資金20萬元，其中：20萬元列入遞延資產(chǎn)科目，分項細化支出，購置設(shè)備支出3.9萬元,用于項目研發(fā)購原料16.1萬元。
通過自查的情況來看，單位領(lǐng)導負總責，能認真組織實施項目規(guī)劃設(shè)計編制工作，并用好管好規(guī)劃專項資金的使用。專項資金的投入對企業(yè)的.挖潛改造建設(shè)提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻。專項資金管理和使用逐步規(guī)范，規(guī)劃項目得到實施，資金效益日益體現(xiàn)。
二、項目經(jīng)費自查內(nèi)容及情況如下
1、對專項資金我公司認真執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)及各項科技資金管理制度，針對我公司的財務(wù)制度及流程制定了符合我公司實際情況的研究開發(fā)經(jīng)費管理辦法及內(nèi)部控制制度。
2、按照財經(jīng)法規(guī)和公司的“研究開發(fā)經(jīng)費管理辦法”和內(nèi)部控制相應(yīng)制度對研發(fā)經(jīng)費的使用進行了專項的會計核算，專項資金單獨核算，設(shè)置了研發(fā)支出科目，核算內(nèi)容確保了其真實、準確和完整性。對于用于專項研發(fā)的.資金我公司實行先審批后付款，完善的審批程度能保證資金了手續(xù)的完備性，相關(guān)檔案資料定期存檔專人保管。
3、我們嚴格按照項目申報時的預(yù)算和支出范圍，實行以項目負責人審批�？睿椖控撠熑瞬粚徟桓犊畹闹贫�。沒有出現(xiàn)超值、超范圍、挪用、占用、自行分解和擅自轉(zhuǎn)撥科技專項資金的情況。
4、購入的用于研發(fā)項目的設(shè)備單獨核算單獨登記，如出現(xiàn)生產(chǎn)研發(fā)其他科技項目共享的情況單獨核算攤銷設(shè)備折舊。
5、我公司由會計人員和項目研發(fā)人員組成內(nèi)部審計小組按項目預(yù)算進度實行季度審計，對不符合該項目的研發(fā)費用作出調(diào)整，沒有出現(xiàn)拖延財務(wù)結(jié)賬、長期掛賬的問題。
為進一步加強財政專項資金使用監(jiān)督，促進專項資金規(guī)范管理，提高專項資金的使用效益，我公司將繼續(xù)嚴格管控項目專項資金的使用情況。
財務(wù)專項自查報告5
根據(jù)鎮(zhèn)政府的安排，盧溝村財務(wù)經(jīng)村兩委自查，現(xiàn)將自查結(jié)果報告如下：
一、基本情況：
盧溝村共8個生產(chǎn)小組，510戶，共2100人左右，兩委班子成員共8名。村里無村辦集體企業(yè)。
二、財務(wù)狀況：
根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排，結(jié)合我村實際情況，村兩委主要從以下幾個方面著手進行了財務(wù)檢查：
1、在財務(wù)審批程序方面，村委員會都能嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度，對于農(nóng)民關(guān)心的土地補償費的發(fā)放，工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議，按照“4+2+1”工作法進行決策。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。
2、民主理財監(jiān)督管理情況：以“民主日”活動為載體，切實加強村務(wù)、政務(wù)公開工作，民主理財小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。村理財小組成員由3人組成，不定期召開民主理財會，對財務(wù)收支進行監(jiān)督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時上墻公布，切實加強了村務(wù)、財務(wù)公開工作，做到了政務(wù)公開“一事一公開”，財務(wù)公開“一票一公開”。使“兩公開”的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。
3、各項收入、支出清查結(jié)果：就村委員會20xx年的收入、支出進行統(tǒng)計清查。集體的主要資金來源財是鎮(zhèn)政府補貼村級轉(zhuǎn)移支付資金。我村支出大于收入，主要的`支出項目是生產(chǎn)性開支和非生產(chǎn)性開支。
三、存在的問題：
近年來，鎮(zhèn)政府推出了村級會計委托代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，我村財務(wù)管理還存在一定的問題和不足，主要表現(xiàn)在：報賬不及時。由于各方面原因，我村財務(wù)支出項目、款額，與鎮(zhèn)政府對接不夠及時。
四、對策：
通過這次清理工作，村兩委對財務(wù)管理都很重視，在審批權(quán)限、審批程序上都能堅持執(zhí)行財務(wù)審批制度，在財務(wù)決策上發(fā)揮了民主監(jiān)督作用，但是我們所做的與鎮(zhèn)黨委政府要求的還很遠，經(jīng)此次自查我村兩委會還應(yīng)在以下幾個方面多下功夫：
1、加強村級資產(chǎn)管理，努力控制非生產(chǎn)性支出。
2、及時報賬，做到與鎮(zhèn)政府政所及時、有效對接。
3、建立征用地臺帳，及時登記耕地變動情況，理順往來關(guān)系。
4、積極做好富余勞動力轉(zhuǎn)移工作，為農(nóng)民增加收入，維護我村穩(wěn)定。
財務(wù)專項自查報告6
觀云村轄6個村民小組，1589戶，共5109人左右，兩委班子成員共12名。
根據(jù)來賓鎮(zhèn)政府的安排，觀云村村財務(wù)經(jīng)組織村兩委自糾自查，現(xiàn)將結(jié)果報告如下：
一、個人方面
作為一名村會計，我始終嚴格要求自己，不斷學習，提高思想認識，認真領(lǐng)會黨在農(nóng)村的各項政策及措施，始終保持清醒的頭腦。我還主動學習其他多種知識及技能。目的是為了提高自己的業(yè)務(wù)專業(yè)知識，以便更好的干好本職工作。在工作中，自己按照發(fā)展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項工作要有新舉措的要求，在工作中能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局，遵守財經(jīng)紀律。認真履行會計崗位職責。
二、財務(wù)狀況：
(一)嚴格按財務(wù)審批程序執(zhí)行。村委員會嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度，對于農(nóng)民關(guān)心的土地補償費的發(fā)放，工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議，進行民主決策。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。
(二)建立日常財務(wù)收支管理制度。重視日常財務(wù)收支管理，為了加強這一管理，我們建立健全了各項財務(wù)制度，這樣財務(wù)日常工作就能做到有法可依，有章可循，實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。
(三)建立民主理財監(jiān)督管理制度。以“民主日”活動為載體，切實加強村務(wù)、政務(wù)公開工作。村民對財務(wù)收支進行監(jiān)督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時上墻公布，切實加強了村務(wù)、財務(wù)公開工作，做到了政務(wù)公開“一事一公開”，財務(wù)公開“一票一公開”。使“兩公開”的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。
(四)做好村級財務(wù)結(jié)報工作。我能夠立足崗位，認真完成好本職工作。村財務(wù)總是村民關(guān)注的焦點，我對村務(wù)公開一直很重視，每次民主理財結(jié)束后，我都將各項收支整理好，讓村民監(jiān)督。
三、存在的問題及應(yīng)對措施
近年來，鎮(zhèn)政府推出了村級會計任職及工作的種種制度，使我村財務(wù)工作取得了一定的.發(fā)展。同時，也應(yīng)該看到，我村財務(wù)管理還存在一定的問題和不足，主要表現(xiàn)在：報賬不及時。由于各方面原因，我村財務(wù)支出項目、款額，與鎮(zhèn)政府對接不夠及時。經(jīng)此次自糾自查我村兩委會還應(yīng)在以下幾個方面多下功夫：
第一、加強村級資產(chǎn)管理，努力控制非生產(chǎn)性支出;
第二，及時報賬，做到與鎮(zhèn)政府政所及時、有效對接;
第三，積極做好富余勞動力轉(zhuǎn)移工作，為農(nóng)民增加收入，維護我村穩(wěn)定。
在今后的工作中，我將更加努力勤奮工作，鞏固已經(jīng)取得的成績，發(fā)揚我村制度建設(shè)等方面的優(yōu)勢，克服缺點和不足，以勤奮務(wù)實、開拓進取的工作態(tài)度，為我村的建設(shè)和發(fā)展貢獻自己的力量。
財務(wù)專項自查報告7
為嚴肅財經(jīng)紀律，加強單位財務(wù)管理，進一步規(guī)范各類財務(wù)支出票據(jù)的使用行為，根據(jù)市紀委、市監(jiān)察局《關(guān)于在全市開展財務(wù)票據(jù)專項整治工作實施方案》的有關(guān)要求和XX市財政局《關(guān)于報送全市財務(wù)票據(jù)專項整治自查自糾工作情況》的通知，我局高度重視并組織財務(wù)人員對照實施方案進行了認真的自查，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、領(lǐng)導重視，精心組織
此次財務(wù)票據(jù)自查工作，局黨委高度重視，專題召開全體機關(guān)干部學習財務(wù)票據(jù)專項整治會議，并組成了檢查專班，專班人員由單位主要負責人XX任組長，分管財經(jīng)工作的副局長XX任副組長，成員由局監(jiān)察室xx和機關(guān)財務(wù)室xx、xx組成。同時，局領(lǐng)導責成財務(wù)室人員認真學習了財務(wù)票據(jù)專項整治工作實施方案，詳細了解此次對財政票據(jù)檢查的內(nèi)容和依據(jù)，嚴格按照市財政下發(fā)《關(guān)于報送全市財務(wù)票據(jù)專項整治自查自糾工作情況》的通知要求進行檢查。機關(guān)財務(wù)室于20××年7月17日至20日積極組織本科室財務(wù)人員對我單位20××年10月1日以來在財務(wù)支出中票據(jù)的使用情況進行了自查，并按照要求認真地填寫了相關(guān)的檢查表。
二、檢查全面，突出重點
財務(wù)人員在財務(wù)票據(jù)專項整治自查工作中，對我局20xx年10月1日以來的所有會計憑證、財務(wù)單據(jù)，逐本、逐筆支出票據(jù)一本一筆不漏地全面檢查，檢查中重點突出了對財務(wù)支出上列支禮品禮金數(shù)額和發(fā)票內(nèi)容金額是否真實；會議費、培訓費、接待費發(fā)票內(nèi)容是否真實、手續(xù)是否齊全、標準是否合規(guī)；內(nèi)容為"辦公用品"、"副食"的發(fā)票內(nèi)容是否真實；電腦耗材、材料印刷、購置費、資料費等發(fā)票內(nèi)容是否真實、金額是否真實；車輛維修發(fā)票內(nèi)容是否真實，是否存在虛報冒領(lǐng)情況。是否存在往來票據(jù)作支出憑證的現(xiàn)象等十三個方面的內(nèi)容。通過自查，我們認為：
�。ㄒ唬┪覇挝粐栏駡�(zhí)行了財務(wù)管理制度，在財務(wù)支出票據(jù)入賬事項上把好了幾道關(guān)口，一是分管財經(jīng)的領(lǐng)導首先對支出發(fā)票票面的'內(nèi)容、金額、事由、經(jīng)辦人、證明人等幾個要素進行嚴格審查，把好了支出內(nèi)容真實性關(guān)口；二是單位主要領(lǐng)導對分管領(lǐng)導簽批的單據(jù)進行復(fù)核，把好了支出票據(jù)入賬的關(guān)口；三是在財務(wù)室報銷入賬時，財務(wù)人員對支出票據(jù)的各項要素、領(lǐng)導的簽批情況及發(fā)票的真實性進行審核，把好了支出票據(jù)完整性關(guān)口。
（二）我單位在日常工作中，對支出票據(jù)嚴把了幾道關(guān)口，在此次自查中不存在自查內(nèi)容中的十三個方面的問題。
通過這次自查，我們進一步學習了國家有關(guān)財務(wù)票據(jù)和財務(wù)管理的法規(guī)制度，按照省紀委、市紀委開展的20××年"四項專項整治"和腐敗問題的統(tǒng)一部署和要求，嚴格執(zhí)行財經(jīng)法紀，營造風清氣正的財務(wù)管理環(huán)境，繼續(xù)保持一貫嚴格理財、管財?shù)谋旧屫攧?wù)管理工作再上新的臺階。
財務(wù)專項自查報告8
根據(jù)鎮(zhèn)政府的安排，盧溝村財務(wù)經(jīng)村兩委自查，現(xiàn)將自查結(jié)果報告如下：
一、基本情況：
盧溝村共8個生產(chǎn)小組，510戶，共2100人左右，兩委班子成員共8名。村里無村辦集體企業(yè)。
二、財務(wù)狀況：
根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排，結(jié)合我村實際情況，村兩委主要從以下幾個方面著手進行了財務(wù)檢查：
1、在財務(wù)審批程序方面，村委員會都能嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度，對于農(nóng)民關(guān)心的土地補償費的發(fā)放，工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議，按照“4+2+1”工作法進行決策。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。
2、民主理財監(jiān)督管理情況：以“民主日”活動為載體，切實加強村務(wù)、政務(wù)公開工作，民主理財小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。村理財小組成員由3人組成，不定期召開民主理財會，對財務(wù)收支進行監(jiān)督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時上墻公布，切實加強了村務(wù)、財務(wù)公開工作，做到了政務(wù)公開“一事一公開”，財務(wù)公開“一票一公開”。使“兩公開”的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。
3、各項收入、支出清查結(jié)果：就村委員會20xx年的收入、支出進行統(tǒng)計清查。集體的主要資金來源財是鎮(zhèn)政府補貼村級轉(zhuǎn)移支付資金。我村支出大于收入，主要的支出項目是生產(chǎn)性開支和非生產(chǎn)性開支。
三、存在的問題：
近年來，鎮(zhèn)政府推出了村級會計委托代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，我村財務(wù)管理還存在一定的問題和不足，主要表現(xiàn)在：報賬不及時。由于各方面原因，我村財務(wù)支出項目、款額，與鎮(zhèn)政府對接不夠及時。
四、對策：
通過這次清理工作，村兩委對財務(wù)管理都很重視，在審批權(quán)限、審批程序上都能堅持執(zhí)行財務(wù)審批制度，在財務(wù)決策上發(fā)揮了民主監(jiān)督作用，但是我們所做的與鎮(zhèn)黨委政府要求的還很遠，經(jīng)此次自查我村兩委會還應(yīng)在以下幾個方面多下功夫：
1、加強村級資產(chǎn)管理，努力控制非生產(chǎn)性支出。
2、及時報賬，做到與鎮(zhèn)政府政所及時、有效對接。
3、建立征用地臺帳，及時登記耕地變動情況，理順往來關(guān)系。
4、積極做好富余勞動力轉(zhuǎn)移工作，為農(nóng)民增加收入，維護我村穩(wěn)定。
觀云村轄6個村民小組，1589戶，共5109人左右，兩委班子成員共12名。
根據(jù)來賓鎮(zhèn)政府的.安排，觀云村村財務(wù)經(jīng)組織村兩委自糾自查，現(xiàn)將結(jié)果報告如下：
一、個人方面
作為一名村會計，我始終嚴格要求自己，不斷學習，提高思想認識，認真領(lǐng)會黨在農(nóng)村的各項政策及措施，始終保持清醒的頭腦。我還主動學習其他多種知識及技能。目的是為了提高自己的業(yè)務(wù)專業(yè)知識，以便更好的干好本職工作。在工作中，自己按照發(fā)展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項工作要有新舉措的要求，在工作中能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局，遵守財經(jīng)紀律。認真履行會計崗位職責。
二、財務(wù)狀況：
(一)嚴格按財務(wù)審批程序執(zhí)行。村委員會嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度，對于農(nóng)民關(guān)心的土地補償費的發(fā)放，工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議，進行民主決策。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。
(二)建立日常財務(wù)收支管理制度。重視日常財務(wù)收支管理，為了加強這一管理，我們建立健全了各項財務(wù)制度，這樣財務(wù)日常工作就能做到有法可依，有章可循，實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。
(三)建立民主理財監(jiān)督管理制度。以“民主日”活動為載體，切實加強村務(wù)、政務(wù)公開工作。村民對財務(wù)收支進行監(jiān)督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時上墻公布，切實加強了村務(wù)、財務(wù)公開工作，做到了政務(wù)公開“一事一公開”，財務(wù)公開“一票一公開”。使“兩公開”的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。
(四)做好村級財務(wù)結(jié)報工作。我能夠立足崗位，認真完成好本職工作。村財務(wù)總是村民關(guān)注的焦點，我對村務(wù)公開一直很重視，每次民主理財結(jié)束后，我都將各項收支整理好，讓村民監(jiān)督。
三、存在的問題及應(yīng)對措施
近年來，鎮(zhèn)政府推出了村級會計任職及工作的種種制度，使我村財務(wù)工作取得了一定的發(fā)展。同時，也應(yīng)該看到，我村財務(wù)管理還存在一定的問題和不足，主要表現(xiàn)在：報賬不及時。由于各方面原因，我村財務(wù)支出項目、款額，與鎮(zhèn)政府對接不夠及時。經(jīng)此次自糾自查我村兩委會還應(yīng)在以下幾個方面多下功夫：
第一、加強村級資產(chǎn)管理，努力控制非生產(chǎn)性支出;
第二，及時報賬，做到與鎮(zhèn)政府政所及時、有效對接;
第三，積極做好富余勞動力轉(zhuǎn)移工作，為農(nóng)民增加收入，維護我村穩(wěn)定。
在今后的工作中，我將更加努力勤奮工作，鞏固已經(jīng)取得的成績，發(fā)揚我村制度建設(shè)等方面的優(yōu)勢，克服缺點和不足，以勤奮務(wù)實、開拓進取的工作態(tài)度，為我村的建設(shè)和發(fā)展貢獻自己的力量。
財務(wù)專項自查報告9
根據(jù)*****文件，為認真總結(jié)好20xx年財務(wù)管理工作，我單位對會計信息質(zhì)量、財務(wù)預(yù)算、資金安全和財務(wù)管理辦法的執(zhí)行情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
（一）會計基礎(chǔ)工作情況
會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務(wù)會計制度》和公司財務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置，會計賬簿、財務(wù)報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應(yīng)真實。會計往來科目、會計結(jié)余科目真實。財務(wù)報銷制度完善，嚴格按照會計人員檢查原始憑證、填寫報銷憑據(jù)、財務(wù)部主任審核、分管財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核的報銷程序進行，有效地保證取得的原始憑證真實、合法。取得的增值稅專用發(fā)票及時進行網(wǎng)上認證，各項稅費計算準確，并保證及時納稅。財務(wù)收支無坐支現(xiàn)象。出納每月核對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。會計憑證及時整理裝訂，存放安全、規(guī)范。
（二）預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)20xx年利潤及成本費用預(yù)算明細說明，財務(wù)部每月都要把各項主要成本費用的實際數(shù)與預(yù)算數(shù)進行比較，特別結(jié)合公司管理特點，要求各生產(chǎn)隊發(fā)生500元以上的非生產(chǎn)性支出必須向公司領(lǐng)導申請批準，務(wù)必將實際費用控制在預(yù)算費用之內(nèi)。
20xx年預(yù)計實現(xiàn)銷售收入22350萬元，實現(xiàn)利潤828萬元，產(chǎn)生成本費用21522萬元，其中業(yè)務(wù)招待費80萬元，會務(wù)費35萬元，生產(chǎn)檢查費30萬元，差旅費44。39萬元。20xx年實際實現(xiàn)銷售收入18026。12萬元，共發(fā)生成本費用13819。70萬元，其中業(yè)務(wù)招待費165。88萬元，會務(wù)費28萬元，生產(chǎn)檢查費26萬元，差旅費52。91萬元。
（三）財務(wù)管理辦法完善和執(zhí)行情況
根據(jù)單位實際工作情況，20xx年對原有財務(wù)管理辦法進行了修改，包括對財務(wù)管理辦法整體上的修改，以及對差旅費開支標準和費用報銷管理辦法的修改。修改后的管理辦法明確了職責權(quán)限，能有效防止舞弊；修改后的管理辦法明確了經(jīng)費支出的范圍和開支標準，控制了經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。完善各項管理辦法的'同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格執(zhí)行規(guī)定，相互監(jiān)督，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全。
（四）資金安全管理情況
考慮到各生產(chǎn)隊地處偏遠以及膠農(nóng)取錢不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費以及當?shù)鼐用竦耐恋刈饨饡r都采取現(xiàn)金發(fā)放的形式。為了防范資金安全風險，財務(wù)部每個月都是提前10天估算好現(xiàn)金需要量，并與銀行協(xié)調(diào)好。事前做好保密，當天由銀行專門運送現(xiàn)金到財務(wù)部，由出納一人負責發(fā)放和統(tǒng)計，發(fā)放時有治安管理部人員負責安全，發(fā)放完成后及時進行扎算，并將剩余現(xiàn)金存入銀行，嚴格按照公司現(xiàn)金管理制度的規(guī)定執(zhí)行。20xx年全年無一起安全事故并且數(shù)目準確。
通過自查，我公司在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
******公司
財務(wù)專項自查報告10
根據(jù)財政局文件【】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，學校成立了自查領(lǐng)導小組，由總務(wù)主任牽頭對年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自
查，對自查情況報告如下：
一、學校費用收取情況
(一)學生費用收取
我校收取學生費用按學期收取，在開學初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費標準為：學費每學期400元/生，
住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補。在收費過程中，嚴格按照收費有關(guān)規(guī)定進行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。
(二)勤工儉學收入
我校勤工儉學收入來源主要有：學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學“433”制列支
使用。
(三)教職工的房租費、水電費及其他學校零星收入，均按月或?qū)W期進行統(tǒng)一收取存入專戶。
二、學校經(jīng)費列支情況
學校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。學校支出實行校長負責制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領(lǐng)導班子討論報縣采購中心批準后
采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽，校長核實簽認可后，方可報銷。
三、資產(chǎn)管理情況
由于學校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務(wù)處嚴格進行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的'物資統(tǒng)一收回管
理，開學初再按需發(fā)放到使用教師手中。
四、學生各種補助管理情況
學生國家助學金及各種學生助學金，學校均設(shè)專門帳戶和管理人員，做到了�？顚Ｈ藢Ｓ�，同時，嚴
格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學生。
五、培訓經(jīng)費管理使用情況
學校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓計劃和培訓進程對所需經(jīng)費報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材，學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公
室匯總，報校長簽，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
六、上級劃撥資金管理情況
上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“�？顚Ｓ谩保瑹o截留、挪用違規(guī)行為。七、學
校財務(wù)檢查工作
學校每學期均由總務(wù)處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務(wù)收支進行
檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的支出情況。
經(jīng)過學校的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設(shè)“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、
資產(chǎn)抵押擔保等違規(guī)行為。
財務(wù)專項自查報告11
20xx年在聯(lián)社領(lǐng)導的關(guān)懷下，我本著“至誠服務(wù)、有效發(fā)展、以人為本、構(gòu)建和諧”的核心理念，對內(nèi)“統(tǒng)一標準、落實任務(wù)、明確責任”，扎實推進財務(wù)會計精細化治理，對外著力打造“陜縣農(nóng)村信用社最佳服務(wù)系統(tǒng)”的外部品牌形象，不斷提高財務(wù)會計治理水平和服務(wù)質(zhì)量，擴大了柴洼信用社的知名度和美譽度。在河南省農(nóng)村信用社會計信息化建設(shè)的新背景下,20xx年柴洼社會計認真領(lǐng)會、學習各項文件指示精神，全面貫徹、執(zhí)行各級領(lǐng)導的業(yè)務(wù)指導方針，嚴格遵守各項會計規(guī)章制度、法律法規(guī)，積極研究會計電算化條件下的新型業(yè)務(wù)辦理方式的特點和規(guī)律，不斷探索新方法，總結(jié)新經(jīng)驗，鑄就了一支綜合素質(zhì)過硬，能打硬仗，敢闖難關(guān)的創(chuàng)新型團隊。會計工作不再千篇一律，一潭死水，老員工有了新干勁，老工作有了新成績。下面對20xx年，xx支行財務(wù)會計工作的整體情況進行分段說明。
一、20xx年財務(wù)經(jīng)營成果概況
財務(wù)經(jīng)營成果是企業(yè)連續(xù)的會計期間的經(jīng)營情況的總攬和歸納，對于反映真實的經(jīng)營情況，提高經(jīng)營治理水平和提高決策的有效性有十分重要的意義，財務(wù)會計部嚴格按照會計準則和農(nóng)發(fā)行財務(wù)會計制度的要求組織會計核算，提供真實可靠的財務(wù)狀況說明，為決策者決策提供真實可靠的依據(jù)。同時，在總行制定的“將農(nóng)發(fā)行建成以政策性金融為主、商業(yè)性金融為輔的可持續(xù)發(fā)展的政策性銀行”的改革目標前提下，我行歷來重視成本核算、盈利指標的實現(xiàn)情況和財務(wù)數(shù)據(jù)分析。以下是一年來，我行總體的收支情況和資產(chǎn)情況：
二、轉(zhuǎn)變會計核算理念，提高會計治理水平
20xx年至20xx年是我行逐步深化內(nèi)部體制改革的三年，是為打造現(xiàn)代銀行進行布局的要害的三年，作為現(xiàn)代銀行的基礎(chǔ)性工程，我行的會計系統(tǒng)信息化建設(shè)在短短三年內(nèi)實現(xiàn)了跨越式發(fā)展，從20xx年的綜合業(yè)務(wù)會計應(yīng)用系統(tǒng)上線，到20xx年大系統(tǒng)二期交易改造工作順利完成，財務(wù)會計工作的電算化核算方式從初步應(yīng)用走向成熟完善，繼20xx年以來各會計信息系統(tǒng)運行平穩(wěn)，發(fā)揮了其應(yīng)有的作用。在大系統(tǒng)以及其他現(xiàn)代化計算機網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的應(yīng)用過程中，各項財務(wù)會計工作由此面貌煥然一新、高效運轉(zhuǎn)。
三年來xx財務(wù)會計工作從核算形式、業(yè)務(wù)手段、治理理念、人員素質(zhì)等多方面都發(fā)生了翻天覆地的變化。面對新的工作手段和業(yè)務(wù)環(huán)境，全體財務(wù)會計員工響應(yīng)總行“建立學習型組織”的號召，加強業(yè)務(wù)理論學習，適應(yīng)新型工作方式，我們做了以下幾個方面的工作：
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我行近年來改變了“財政兜底的銀行”的老思路，開始重視企業(yè)的經(jīng)濟效益和盈利能力，在這種要求下，原有的會計治理理念是完全落后跟不上形勢的，無法滿足決策的需要。經(jīng)營理念的改變需要相應(yīng)的會計治理方式的變革，一方面會計數(shù)據(jù)的大集中和組織機構(gòu)的扁平化作為信息化建設(shè)的直接結(jié)果，為治理會計在我行的實行提供了技術(shù)保證和組織保證。另一方面在今年7月起，我行實行了治理費用報賬制，為我行會計部門強化業(yè)務(wù)經(jīng)營職能提供了可能，支行財務(wù)會計部門可以將大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考評績效上來。為此會計部門組織全員學習了治理會計理論，并結(jié)合xx發(fā)行的實際情況將治理會計的部分理論方法應(yīng)用到日常會計治理工作中來，并制定了相應(yīng)的治理策略和治理方法。
1、在預(yù)備階段，每周安排特定的時間學習治理會計理論，一方面充實會計員工的理論知識，建立大會計的思維框架，另一方面，為治理會計理論的實施鋪平道路。
2、計劃制定階段，會計部門根據(jù)自身的業(yè)務(wù)情況，建立了“制定計劃—實施記錄—分析考評”機制來實現(xiàn)對會計工作的治理和控制。
3、盈利能力分析—決策治理輔助階段，治理會計的一大特性就是對決策的輔助功能，通過對企業(yè)經(jīng)營狀況及責任目標的考核分析，及時調(diào)整工作策略，以增收節(jié)支，提高經(jīng)營效益。自20xx年下半年以來，整套機制在會計治理工作中發(fā)揮了應(yīng)有的價值和作用，會計員工深切地體會到現(xiàn)代銀行會計不僅僅是所謂的“帳房先生”，會計工作的治理職能得到了貫徹和認可。
�。ǘ⿵娀瘍�(nèi)控制度，防范和化解金融風險
內(nèi)控制度是指為保證企業(yè)經(jīng)營活動有效進行，保護資產(chǎn)安全、完整，防止、發(fā)現(xiàn)和糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、完整、合法而制定和實施的政策與程序。內(nèi)控制度是進行財務(wù)會計工作的基本前提，內(nèi)控制度的制定是否完善、執(zhí)行是否到位關(guān)系到一個企業(yè)的興衰成敗。內(nèi)控制度的建設(shè)與執(zhí)行一直以來是我行的頭等大事�！吨袊鴛xxx銀行財務(wù)會計制度》和《中國xxxx銀行出納制度》構(gòu)成了我行財務(wù)會計內(nèi)控制度的主體部分。頒布之初我行就集中組織進行學習，同時全體財務(wù)會計工作人員認真研究大系統(tǒng)情況下新的業(yè)務(wù)運行特點，自行編制了《中國xxxx銀行xxxx支行財務(wù)會計部工作人員崗位職責》和《綜合業(yè)務(wù)會計應(yīng)用系統(tǒng)財務(wù)會計工作流程圖》。20xx年我行財務(wù)會計部內(nèi)部內(nèi)控制度的落實與檢查的重點放在了以下幾個方面：
1、強化庫房治理今年我行與保安公司簽訂了現(xiàn)金押運工作和守庫工作的'責任合同，押運和守庫的具體工作不再屬于會計部門，但對押運和守庫的治理我行一直沒有松懈，庫款的安全是全行的命脈所在，強化庫房治理，保證現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)安全有序進行，是全體會計工作人員義不容辭的責任。我行完全按照《中國xxxx銀行出納制度》的規(guī)定進行庫房治理，堅持四雙制度，內(nèi)勤主任卡把驗收入庫制度和定期查庫制度，全年對外現(xiàn)金收付額？萬元，內(nèi)部現(xiàn)金調(diào)撥？萬元，實現(xiàn)全年現(xiàn)金業(yè)務(wù)收付安全無事故。
2、狠抓ic卡治理在大系統(tǒng)下，所有操作人員人手一卡，ic卡的使用、保管是否符合規(guī)定，密碼是否定期更換，密碼是否保密，直接關(guān)系到我行的資金安全，可以說ic卡是維護我行資金安全的第一道防線。我行對ic卡的治理幾乎達到了“令人發(fā)指”的地步。今年我行杜絕了一手清現(xiàn)象，每個操作員都可以獨立完成各自的會計業(yè)務(wù)。假如發(fā)現(xiàn)他人持卡使用ic卡情況，雙方都執(zhí)行罰款處理。假如操作員離開工作崗位后，ic卡并未裝箱保管，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)則給予罰款處理。同時，對于營業(yè)期間不得將ic卡帶出營業(yè)場所，午休及營業(yè)終了ic卡必須入庫，臨時離柜退出系統(tǒng)，每個操作員要設(shè)置電腦開機密碼等具體要求，會計操作人員都給予了果斷執(zhí)行。
3、重點落實銀企對賬工作銀企對賬在銀行財務(wù)會計內(nèi)控制度中具有重要地位。20xx年我行貫徹執(zhí)行了對賬單發(fā)放和收回相分離以及“賬賬見面”規(guī)定。截止11月末，我行全年對賬單收回率100﹪。
三、20xx年財務(wù)會計工作新亮點
伴隨著會計大系統(tǒng)的逐步熟練應(yīng)用和軟件的不斷完善，財務(wù)會計工作的基礎(chǔ)工作也從根本上改變了舊有面貌，在會計檔案治理、固定資產(chǎn)治理、人民幣結(jié)算帳戶治理等方面，xx財會人不斷推陳出新，走改革創(chuàng)新之路，取得了不俗的成績，多次受到上級行領(lǐng)導的贊揚和肯定。其中會計檔案治理工作的成熟方法和經(jīng)驗已經(jīng)在全區(qū)得到推廣，在下一年度，市行財務(wù)會計科將就固定資產(chǎn)治理方法和人民幣賬戶治理系統(tǒng)的治理方法在xx舉行全區(qū)現(xiàn)場會，這無疑是xx財務(wù)會計工作的無上榮耀。
1、會計檔案治理工作的新面貌
會計檔案治理工作是財務(wù)會計的基礎(chǔ)工作之一，是銀行各項經(jīng)營活動的最終體現(xiàn)物，其重要性不容忽視。我行的會計檔案治理工作歷經(jīng)幾代檔案治理人員的努力才有了今天的面貌。尤其在新會計系統(tǒng)應(yīng)用和新憑證統(tǒng)一使用以來，會計檔案治理工作從本質(zhì)上發(fā)生了變化。首先，會計應(yīng)用系統(tǒng)使憑證和帳簿的添制實現(xiàn)了從手寫到機打的飛躍，每一張憑證，每一頁帳簿都變得規(guī)范、美觀，這從基礎(chǔ)上改變了會計檔案的治理方法。其次，新憑證的統(tǒng)一使用使得會計檔案的裝訂和保管變得統(tǒng)
一、快捷和方便。最后，檔案裝訂和治理人員的認真負責和獨具匠心在會計檔案治理工作中起到了畫龍點睛的作用，這是xx會計檔案治理工作在全區(qū)同類工作中出類拔萃的要害之處。
2、固定資產(chǎn)治理的創(chuàng)新工作根據(jù)《中國xxxx銀行會計制度》規(guī)定20xx年我行對固定資產(chǎn)進行了2次全面清查，分別形成了固定資產(chǎn)清查報告。
財務(wù)專項自查報告12
按照雅財〔20xx〕324號文件要求，我委及時對違反規(guī)定亂發(fā)錢物問題進行清理自查。經(jīng)查，我委無違反規(guī)定亂發(fā)錢物問題�，F(xiàn)將自查情況報告如下：
一、領(lǐng)導重視，認真安排部署清理自查工作
委黨組高度重視違反規(guī)定亂發(fā)錢物清理自查工作，把此項工作作為扎實抓好第二批群眾路線實踐教育實踐活動，深化正風肅紀工作，切實解決“四風”突出問題的重要舉措，認真進行安排部署。一是加強領(lǐng)導。成立由委黨組“一把手”任組長，分管領(lǐng)導為副組長，財務(wù)室、監(jiān)察室工作人員為成員的專項整治領(lǐng)導小組，負責組織開展專項治理工作。二是強化教育。召開班子會和職工會，組織學習省、市關(guān)于切實解決亂發(fā)錢物問題的相關(guān)文件，進一步增強干部職工對亂發(fā)錢物問題的認識。三是強化監(jiān)管。委監(jiān)察室定期對委機關(guān)和下屬各單位違反規(guī)定亂發(fā)錢物情況進行監(jiān)督檢查。對發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定亂發(fā)錢物的，督促限時整改。
二、建章立制，進一步規(guī)范財務(wù)管理
進一步規(guī)范并加強單位財務(wù)管理，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，切實加強財務(wù)人員財經(jīng)紀律和業(yè)務(wù)培訓，繼續(xù)實行監(jiān)察人員全程參與重大經(jīng)費研究、使用、管理的制度，堅決杜絕擠占或挪用公用經(jīng)費、工會經(jīng)費和其他專項經(jīng)費，以及以其他名目變相發(fā)放錢物等違規(guī)行為。同時，按照《雅安市市級機關(guān)差旅費管理辦法》，研究制定《雅安市人口計生委公務(wù)出差管理暫行辦法》，規(guī)范出差流程、出差審批和差旅費報銷程序，明確差旅費報銷范圍、標準，進一步降低行政成本，避免浪費現(xiàn)象。
三、對照檢查，認真開展清理自查工作
我委嚴格控制支出，支出科目規(guī)范，報銷憑據(jù)正規(guī)，嚴格重大經(jīng)費黨組會研究決定，一般經(jīng)費實行經(jīng)辦人簽字、分管領(lǐng)導審核、財務(wù)人員把關(guān)、“一把手”審簽的'四方簽字認可程序，方可列支。按照省、市關(guān)于開展切實解決亂發(fā)錢問題工作的要求，對照違反規(guī)定亂發(fā)錢物清理自查及整改情況表，對今年1月以來的賬務(wù)進行全面清理自查，未超標準發(fā)放國家統(tǒng)一規(guī)定的津貼補貼，自行提高上級政府批復(fù)的地方津貼補貼標準，在規(guī)范后的地方津貼之外繼續(xù)發(fā)放已取消、歸并的原津貼補貼項目或違反規(guī)定新設(shè)津貼補貼項目，違反規(guī)定發(fā)放各種獎勵等情況，未私設(shè)小金庫。
財務(wù)專項自查報告13
根據(jù)市分行《關(guān)于印發(fā)XX市分行財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項整治活動實施計劃的通知》文件的要求，我行嚴格按照相關(guān)要求，對本行的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行了全面的`自查，現(xiàn)將整治活動內(nèi)容情況報告如下：
一、崗位履職
崗位職責崗位設(shè)置完整，相關(guān)資料辦理人員符合不相容崗位分離原則；已為每個操作員制定崗位職責，職責無內(nèi)容問題；重要崗位三年輪崗一次，坐班主任每年異地交流一次；各類交接登記簿、錢箱交接記錄均按時登記無誤無漏缺，20xx年以來均有強制交接行為，手續(xù)合規(guī)。
存在的問題：目前配備會計人員數(shù)量只有4人，兩名會計主管，兩名綜合柜員，配備人員數(shù)量達不到內(nèi)控基本要求，待招聘新員工入行解決。其中，有一名會計人員未持有會計從業(yè)資格證書，已報名參加今年的資格考試。
二、現(xiàn)金管理
抽查10筆現(xiàn)金收款、現(xiàn)金付款交易流水、業(yè)務(wù)憑證、交易流水、10次現(xiàn)金保管、現(xiàn)金碰庫監(jiān)控記錄，均按相關(guān)要求進行，無違規(guī)情況。抽查20xx年第4季度部分監(jiān)控錄像，款箱交接10次，無異常情況。
存在的問題：經(jīng)查自查發(fā)現(xiàn)，有4次現(xiàn)金超頭寸限額，有兩次為企業(yè)預(yù)約未�。阂淮螢槠髽I(yè)下午存入時已晚，來不及送存，另一次系聯(lián)系威振護運公司運鈔未果所致。4次現(xiàn)金超頭寸限額均于次日送存。
三、對賬管理
我行按季開展對賬風險評估分析，有評估認定表、分管行領(lǐng)導及各部門簽字；銀企對賬清單、上門對賬登記簿，由領(lǐng)取人、對賬人簽字；收回的對賬回單均有對賬結(jié)果、單位公章和對賬相關(guān)人員名章。XXX年按要求完成所有賬戶上門對賬工作。重點賬戶、同業(yè)存放賬戶均按季組織上門對賬，一般賬戶一年組織一次上門對賬。
四、賬戶管理
客戶預(yù)留印鑒的手續(xù)、客戶預(yù)留印鑒卡保管符合規(guī)定。離崗時裝箱加鎖，非營業(yè)時間入柜保管。嚴格按要求使用電子驗印系統(tǒng)驗印，客戶預(yù)留印鑒卡全部錄入電子驗印系統(tǒng)。人工判別預(yù)留印鑒均按規(guī)定操作；未存在使用內(nèi)部轉(zhuǎn)賬憑證支取或轉(zhuǎn)出客戶資金問題；客戶重要單證處理是否符合規(guī)定，丟失的單證客戶均開立有相關(guān)證明；嚴格按人行規(guī)定對相關(guān)業(yè)務(wù)進行公民身份聯(lián)網(wǎng)核查。
五、票據(jù)管理
我行未辦理票據(jù)業(yè)務(wù)
六、央行和同業(yè)往來款項
我行未在同業(yè)開立投融資賬戶。存放同業(yè)賬戶1戶，于織金農(nóng)村商業(yè)銀行開戶，賬戶用途為一般存款賬戶。XXX年以來存放央行無作廢票據(jù)，存放同業(yè)作廢票據(jù)2張，已隨憑證裝訂。
七、財務(wù)經(jīng)費管理
我行經(jīng)費大額取現(xiàn)通過內(nèi)部審批，手續(xù)齊備，經(jīng)費支取印鑒分管分用，經(jīng)費支票作廢處理合規(guī)，經(jīng)費存款分戶賬、憑證，查看無異常轉(zhuǎn)賬記錄，無員工借款情況，現(xiàn)金日記賬，我行庫存現(xiàn)金與賬戶余額相符。住房公積金計提繳納比例符合當?shù)卣嚓P(guān)文件規(guī)定，由單位和個人繳交比例符合規(guī)定，繳交比例為：12%；其中：單位繳交比例為：12%、個人繳交比例為：12%經(jīng)抽查，登記簿、盤點表，相關(guān)實物、大額低值易耗品全部納入表外核算，賬實相符。我行未建立其他應(yīng)收款掛賬審批機制，費用開支管、用實行分離。
八、固定資產(chǎn)管理
固定資產(chǎn)購置的文件及相關(guān)資料，我行購置固定資產(chǎn)全部符合相關(guān)規(guī)定。我行固定資產(chǎn)購置均在下達指標之內(nèi)，無超出指標購置固定資產(chǎn)情況。固定資產(chǎn)核算無誤。固定資產(chǎn)購置及時納入帳內(nèi)核算。按規(guī)定及時準確計提折舊、賬實相符。固定資產(chǎn)報廢與處置均有相關(guān)手續(xù)，符合規(guī)定，無規(guī)格處置和報廢的情況。
九、其他應(yīng)收應(yīng)付款項
抽查417系統(tǒng)內(nèi)存放款項明細，往來全部正常，504待處理結(jié)算款項明細，往來全部正常。
十、差錯沖正管理
通過查看相關(guān)登記簿和錢箱記錄、分戶賬，清點實物等，核對全部相符，無違規(guī)情況；通過檢查XXX年查庫記錄，抽查部分查庫的監(jiān)控錄像，無混管混用IC卡、印章、庫柜或款箱鑰匙、重要空白憑證等行為；通過檢查登記簿，抽查部分監(jiān)控記錄，每次業(yè)務(wù)辦理完畢，都能隨手將IC卡、印、押、證等重要物品落鎖保管，無違規(guī)現(xiàn)象；重要空白憑證調(diào)撥手續(xù)齊全；通過檢查，所有的重要空白憑證、重要物品、現(xiàn)金出入庫登記簿，企業(yè)購買憑證登記企業(yè)購買憑證登記簿都已建立；查看交接登記簿，抽查監(jiān)控錄像，所有的交接手續(xù)全部齊全，無違規(guī)行為；IC卡已納入查庫范圍并記錄；嚴格執(zhí)行雙人管庫，庫房鑰匙分管分用。備用鑰匙經(jīng)雙人封簽后交行長保管。
十一、“回頭看”
開展落實會計內(nèi)控制度活動情況XXX年我行坐班主任異地交流1次；行長XXX年監(jiān)督遠程監(jiān)控管理12次，分管行長XXX年監(jiān)督遠程監(jiān)控管理36次，財會主管XXX年監(jiān)督遠程監(jiān)控管理24次，均達到遠程監(jiān)控頻率要求。監(jiān)控人員遠程監(jiān)控頻率、遠程監(jiān)控登記內(nèi)容完整均符合要求。
財務(wù)專項自查報告14
xxx財政局：
根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》、《醫(yī)院會計制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，并參照財政局《關(guān)于開展度會計監(jiān)督檢查工作的通知》要求，結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部審計及外部審計檢查實際情況，對本單位的財務(wù)情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、組織領(lǐng)導
為確保此次自查工作順利進行，20xx年5月5日收到xxx財政局通知后，醫(yī)院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、自查時間
20xx年5月5日至5月15日。
三、自查方式
自查小組成員參照財政局《關(guān)于開展度會計監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據(jù)抽查等方式。
四、自查結(jié)果
按照州財政局《關(guān)于開展度會計監(jiān)督檢查工作的通知》的要求，醫(yī)院對本單位年度財務(wù)會計報告質(zhì)量、財務(wù)收支、財務(wù)管理、預(yù)算執(zhí)行情況進行核查，對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。
�。ㄒ唬┴攧�(wù)收支和財務(wù)管理方面
1、醫(yī)院所有財政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實合規(guī)。無違規(guī)以虛假的發(fā)票報銷獲取費用。
2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的'行為。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處臵國有資產(chǎn)、截留處臵收入的行為。
7、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
�。ǘ⿻嫼怂愫蜁媹蟾娣矫�
我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬，不存在私設(shè)小金庫行為，一直以來按照適用統(tǒng)一的醫(yī)院會計制度進行核算。會計憑證的編制符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據(jù)完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)時及時入賬，做到日清月結(jié)；由專人負責編制會計報表，財務(wù)報告符合要求，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。
�。ㄈ﹥�(nèi)部控制和檔案管理方面
財務(wù)人員具有明確的崗位職責，崗位職責清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約。會計檔案的保管由專人保管，有專門的會計檔案柜，會計檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。
�。ㄋ模﹩挝粌�(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《xxxx醫(yī)院內(nèi)部控制制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下四點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
4．確賬務(wù)處理程序，根據(jù)醫(yī)院會計制度的規(guī)定，確定單位會計科目和明細科目的設(shè)臵和使用范圍；確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設(shè)臵、格式、登記、對賬、結(jié)算、改錯等要求，確保會計核算準確無誤。
�。ㄎ澹┕潭ㄙY產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
�。┐嬖趩栴}
通過自查，醫(yī)院在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
xxxxx醫(yī)院
20xx年X月X日
財務(wù)專項自查報告15
為進一步加強農(nóng)村集體三資管理，推動農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)，根據(jù)《安慶市農(nóng)業(yè)委員會安慶市監(jiān)察局關(guān)于開展農(nóng)村集體財務(wù)管理及公開工作檢查的通知》精神，我鄉(xiāng)對農(nóng)村財務(wù)管理情況進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、主要做法及取得的成效
1、財會制度進一步健全。一是建立健全財務(wù)管理制度，主要包括：三資委托代理服務(wù)中心工作人員崗位職責二是建立健全財產(chǎn)清查制度，定期開展財產(chǎn)清查，目前區(qū)財政局、區(qū)審計事務(wù)所對各村資產(chǎn)進行財產(chǎn)認證，做到摸清家底，防止集體資產(chǎn)流失，充分利用現(xiàn)有資源發(fā)揮最大效益。三是建立有效的內(nèi)部控制制度，重點對土地補償費監(jiān)督管理、一事一議籌資籌勞、村級債務(wù)管理、進行內(nèi)部控制，資產(chǎn)資源的承包租賃和工程建設(shè)項目實行招投標制度，由鄉(xiāng)三資代理服務(wù)中心、鄉(xiāng)紀委書記和村監(jiān)督委員會監(jiān)督實施。
2、工作流程進一步規(guī)范。主要是建立健全財務(wù)工作規(guī)范流程。村級所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)，經(jīng)手人必須取得有效的原始憑證，注明用途并簽字蓋章所有會計憑證必須經(jīng)村監(jiān)督委員會審核同意并簽字蓋章所有會計憑證必須經(jīng)村集體經(jīng)濟組織負責人審批所有會計憑證必須在規(guī)定時間內(nèi)由村級報帳員送會計服務(wù)中心按規(guī)定審核記帳，結(jié)賬前應(yīng)將結(jié)賬期內(nèi)發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)全部登記入帳按規(guī)定編制月份、季度、年度財務(wù)報表，并及時按要求向上級報送會計資料和檔案定期整理，裝訂成冊，歸檔保管，做到五個統(tǒng)一：統(tǒng)一制度，統(tǒng)一審核，統(tǒng)一核算，統(tǒng)一公開，統(tǒng)一歸檔。
3、管理機制進一步民主。一是村成立村監(jiān)督委員會，其成員由村民代表大會選舉產(chǎn)生。二是制定了民主理財辦法，明確職責、范圍、程序、方法等。三是定期召開理財會議，履行民主理財職責。四是設(shè)立了固定的財務(wù)公開欄，所有收支逐項逐筆公布明細。真正做到：推行民主理財日制度，把財務(wù)開支的審批權(quán)交給群眾；推行村民議事日制度，把重大事項的決定權(quán)交給群眾；推行公開公示日制度，把村級財務(wù)的總結(jié)果交給群眾。
4、審計監(jiān)督進一步加強。主要是在抓好農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)帳目和財務(wù)公開等日常審計的同時，重點抓好村干部任期離任經(jīng)濟責任審計、土地征用補償?shù)葘ｍ棇徲�，并將審計結(jié)果及時向群眾公布。
5、人員素質(zhì)進一步提高。一是自學。要求村級報帳員加強自學，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的積極性；二是組織學。主要是組織會計人員參加市財政局每年組織的會計繼續(xù)教育。
二、基本經(jīng)驗
1、宣傳發(fā)動，提高認識是基礎(chǔ)。推行農(nóng)村集體三資委托代理工作一開始，我們就進行了廣泛宣傳，教育廣大干部、群眾要從發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，維護農(nóng)村社會穩(wěn)定的高度出發(fā)，充分認識推行農(nóng)村集體三資委托代理的重要意義，以高度的責任心和使命感，切實搞好這項工作。我們堅持做到四個統(tǒng)一：一是統(tǒng)一資料。街掛村領(lǐng)導、村主要負責人人手一套《大觀區(qū)十里鋪鄉(xiāng)陽光村務(wù)工程建設(shè)工作文件匯編》《清查登記表》及填表說明等學習資料；二是統(tǒng)一召開動員會。鄉(xiāng)組織召開了三資清理監(jiān)管代理工作動員大會，各村組也相應(yīng)召開了黨員、群眾代表會；三是統(tǒng)一標語、橫幅、專欄及工作流程，為推進全鄉(xiāng)三資管理工作造勢；四是統(tǒng)一業(yè)務(wù)培訓，全鄉(xiāng)分機關(guān)干部、村干部、清查專班人員三個層次開展了三資管理業(yè)務(wù)培訓。
2、齊抓共管，領(lǐng)導重視是關(guān)鍵。農(nóng)業(yè)部印發(fā)《關(guān)于進一步加強農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管理指導的意見》，鄉(xiāng)村各級都相應(yīng)成立了強有力的領(lǐng)導小組，有力的推進了三資代理工作，并印發(fā)了各項制度。
3、成立機構(gòu)，組織體系是保障。鄉(xiāng)成立三資管理工作領(lǐng)導小組，印發(fā)了《大觀區(qū)十里鋪鄉(xiāng)農(nóng)村集體三資委托代理服務(wù)實施方案》，三資委托代理服務(wù)中心全面負責農(nóng)村三資管理工作的日常事物；機構(gòu)成立后，迅速制定了《農(nóng)村集體三資管理制度和代理服務(wù)流程圖》，為農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化工作打下良好的基礎(chǔ)。
三、突出的問題
三資委托代理中心由于不是坐班會計，對支出的真實性、合理性不可能完全把關(guān)，在實際工作中對資金的用途不能及時歸類。合同管理不規(guī)范。少數(shù)村的集體資產(chǎn)、資源承包租賃合同管理不規(guī)范，許多征地未簽訂協(xié)議，征地款也不能及時到賬。有的村監(jiān)督委員會成員監(jiān)督不力，意識不強，不能發(fā)揮真正的監(jiān)管作用。加強監(jiān)管，嚴肅紀律。開展農(nóng)村三資清理工作，是推行農(nóng)村基層黨風廉政建設(shè)的一項重要內(nèi)容。要強化監(jiān)督，嚴明紀律。鄉(xiāng)紀委將加強對此項工作的'全程監(jiān)督，對工作不認真、不積極、敷衍塞責的行為，要及時提出嚴肅批評，責令改正；對失職瀆職行為要進行責任追究。要顧全大局、服務(wù)中心，既要懲治腐敗、取信于民，又要化解矛盾，防患未然，嚴肅紀律，為此項工作的順利開展提供有力保障。
四、幾點建議
1、加大對村級財務(wù)管理人員及財會人員的培訓力度，重點對鄉(xiāng)、村兩級農(nóng)村三資管理人員進行培訓，促使其掌握操作規(guī)程，真正做到規(guī)范運作，嚴格管理。
2、各代理會計可以抽查定量票據(jù)、實地對各村去了解一下資金的性質(zhì)用途，做到不偏信、不偏離，真正發(fā)揮會計職能。
3、加強對村級資產(chǎn)資源管理，不能讓村集體資產(chǎn)資源流失，做到資產(chǎn)資源發(fā)揮最大的效益。
4、嚴肅查處村集體財務(wù)管理和資產(chǎn)、資源處置過程中發(fā)生的各種違紀案件，及時公開、公示處理結(jié)果，發(fā)揮警示作用，維護好農(nóng)民的集體利益，確保社會和諧穩(wěn)定。
財務(wù)專項自查報告16
一、自查方法
現(xiàn)金的清查，是通過實地盤點的方法，確定庫存現(xiàn)金的實存數(shù)，再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額核對，以查明賬目情況。銀行存款的清查，是采用與開戶銀行核對賬目的方法進行的，即將本單位的.銀行存款日記
賬與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對賬單逐筆進行核對。
二、自查內(nèi)容
1、財務(wù)收支管理情況
我院在財務(wù)工作的過程中，嚴格按照《會計法》的規(guī)定，遵守財務(wù)規(guī)章制度，明確“收支兩條線”的管理辦法，配備財務(wù)人員2人(會計、出納各1人)。經(jīng)費在日常使用中，嚴格遵循國家的行政事業(yè)單位會計法準則;在辦理財務(wù)報銷事項時，嚴格執(zhí)行“一支筆”的原則，同時必須有經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導和院長全部簽字后才能到財務(wù)報銷，以確保其真實性、合法性;依法設(shè)置會計賬簿，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效;在會計電算化方面，采用的是用友ERP財務(wù)軟件，有助于會計工作的規(guī)范化。在資產(chǎn)管理上，做到帳物一致、帳表相符，特別是在使用中央專項資金采購時，嚴格按
照行政單位采購辦法，公開招標進行采購，采購的資產(chǎn)及時準確入帳。
2、訴訟費收費情況我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照國家統(tǒng)一規(guī)定收取訴訟費用，未另行制定收費辦法、自行增加收費項目、擴大收費范圍、提高或降低收費標準。訴訟費用的收取實行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費用標準確定具體數(shù)額后，以書面形式通知當事人繳納訴訟費用;當事人憑人民法院開具的交費通知到指定銀行交費，并以銀行開具的收據(jù)作為已交(預(yù)交)訴訟費用的憑據(jù)，到人民法院換領(lǐng)訴訟費用專用票據(jù)。各區(qū)鄉(xiāng)人民法庭收取訴訟費用，也實行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費用，由人民法庭直接代收，并向當事人開具訴訟費用專用票據(jù)。人民法庭直接代收的訴訟費用，定期交入指定銀行，同時將票據(jù)上交我院。我院對訴訟費用進行嚴格管理，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)章制度，自覺接受同級財政部門、審計部門和上級人民法院的
監(jiān)督和檢查。
3、涉案款項管理情況
由于財政預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，實行財政國庫集中支付改革的預(yù)算單位只能在國庫集中支付代理銀行
開設(shè)一個預(yù)算單位零余額賬戶的局限，我院的執(zhí)行案款，案件暫存款暫未實行專戶管理。
4、訴訟費收費程序情況
我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照程序收繳訴訟費用，法院只負責開收費通知單，由案件當事人直接向財政部門在農(nóng)業(yè)銀行各分支機構(gòu)開設(shè)的“訴訟費匯繳財政專戶”繳納訴訟費，法院訴訟收費全額上繳國庫。由于條件限制，部分區(qū)鄉(xiāng)基層法庭所在轄區(qū)未設(shè)立農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)點，由經(jīng)辦人統(tǒng)一收取后再代
為存入專戶。
5、票據(jù)管理情況
我院財務(wù)室設(shè)專人管理票據(jù)，并進行記帳登記，收費員每次向票據(jù)管理人員只領(lǐng)一本票據(jù)，以后繳舊領(lǐng)新;票據(jù)管理人員要按一定時間和收費員核對票據(jù)和核銷票據(jù)，并按有關(guān)規(guī)定和財政核銷票據(jù)�！斗嵌愂杖�
一般繳款書》按照相關(guān)規(guī)定加蓋人民法院財務(wù)專用章或訴訟收費專用章。
三、不足及建議
通過自查，我院在財務(wù)管理和訴訟費收費過程中還存在一些不足，在預(yù)算管理方面，預(yù)算編制不夠細化，調(diào)整隨意性較強，今后要加大對預(yù)算的管理，應(yīng)注意編制的可行性論證。在與各單位的往來業(yè)務(wù)中，結(jié)算不夠及時，在以后工作中盡量采用轉(zhuǎn)賬支付的方式，當日進行結(jié)算。經(jīng)費方面，在很大程度上受制于地方財政的制約，劃撥的隨意性很大，在日常經(jīng)費和專項資金上，都存在著到位不及時、不足額的現(xiàn)象，
往往都是年終集中支付，增加了財務(wù)的工作量。
財務(wù)專項自查報告17
省總工會：
根據(jù)《省總工會關(guān)于安排布置全省工會財務(wù)工作大檢查的通知》精神，集團工會(以下簡稱“集團工的財務(wù)工作進行了認真檢查�，F(xiàn)報告如下：一、財務(wù)工作情況
(一)經(jīng)費收繳
集團工會高度重視工會經(jīng)費收繳工作，不斷改革創(chuàng)新工作方式，加強經(jīng)費的收繳工作。20年，集團所
屬各成員企業(yè)職工工資大幅上升，經(jīng)費收入穩(wěn)步增長。全年共上繳經(jīng)費1,279,491.46元;集團工會收到省總反撥經(jīng)費共993,289.44元，其中：產(chǎn)業(yè)留成319,872.76元;截止到20年底返撥下屬各基層
單位金額602,448.45元，剩余未返撥金額已于20年下?lián)堋?/p>
(二)收支管理
集團工會倡導在所屬基層工會中建立健全內(nèi)部控制體系，按“不相容職務(wù)相互分離”的原則，完善崗位責任制度和內(nèi)部稽核制度，并建立嚴格的經(jīng)費開支程序和堅持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工
會經(jīng)費，保證資金使用符合法律規(guī)定;做到專款專用，經(jīng)費使用合理。
(三)會計管理
新工會會計制度實施以來，集團工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前集團工會已全部執(zhí)行新的會計制度。各級工會按照新會計制度的規(guī)定進行會計核算，并做到會計賬簿設(shè)置齊全、會計記
賬準確合規(guī)、資金定期核對等。
(四)預(yù)算管理
集團工會積極強化預(yù)算管理，嚴格按照《工會預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求各級工會編制預(yù)算及進行預(yù)算調(diào)整，并狠抓預(yù)算執(zhí)行。下級工會上報預(yù)算時，集團工會嚴格進行審查監(jiān)督，重點審查費用支出的合理性，以控制成本費用開支，提高經(jīng)費資金使用效率。預(yù)算執(zhí)行時，實時跟蹤基層工會的`財務(wù)數(shù)據(jù)，密切監(jiān)
視預(yù)算的完成情況。
二、存在的問題及改進措施：
(一)經(jīng)費收繳方面
自從工會經(jīng)費的收繳模式改為地稅代收后，經(jīng)費收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經(jīng)費也更加及時高效。但在經(jīng)費征繳過程中，由于部分企業(yè)對各季度經(jīng)費上繳征期的不了解，經(jīng)常出現(xiàn)經(jīng)費
上繳不及時，從而導致該部分企業(yè)工會經(jīng)費反撥滯后延期的現(xiàn)象。
20年集團工會將在各個征期內(nèi)及時督促集團所屬企業(yè)上繳經(jīng)費，保證經(jīng)費及時上繳和反撥。(二)制度建
設(shè)方面
在會計核算和財務(wù)管理方面，集團工會嚴格執(zhí)行《工會會計制度》、《集團工會財務(wù)會計管理規(guī)范》，規(guī)范財務(wù)會計管理工作。但集團工會在具體業(yè)務(wù)方面缺少相應(yīng)的管理制度，財務(wù)制度體系亟需進一步完善。今后，集團工會應(yīng)結(jié)合自己的實際情況，不
斷建立健全完善的財務(wù)管理制度體系。
財務(wù)專項自查報告18
學校財務(wù)工作在學校工作中是一項非常重要的工作，是搞好學校教育教學工作、改善辦學條件、校容校貌的有力保障。學校財務(wù)工作的開展是否能做到合理、合規(guī)、合法，將有限的經(jīng)費用在刀刃上，使學校得到發(fā)展，關(guān)建在于學校對財務(wù)工作的管理。因此，我校歷來對財務(wù)工作的管理都非常嚴格，力爭在財務(wù)
工作中不出現(xiàn)疏漏，將財務(wù)工作抓好抓實。在財務(wù)工作的開展中，做了大量的工作，根據(jù)沁教文【20】63號文件的安排，5月3日-5月12日對我校財務(wù)管理進行自查，現(xiàn)將我校財務(wù)工
作的開展情況自查自糾如下：
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過程中，我校嚴格按照有關(guān)規(guī)定，成立了財務(wù)管理領(lǐng)導小組，建立健全了各項財務(wù)規(guī)章制度，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)我
校各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和
完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管
理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。通過自查我單位資金使用情況無違規(guī)現(xiàn)象。
三、存在問題
此次自查過程中學校領(lǐng)導高度重視，通過自查，我單位會計未取得會計從業(yè)資格證，財務(wù)公示有時未按時公布，個別學校存在欠款，今后要進一步完善這方面的制度，對財務(wù)工作的.開展和管理嚴格按上級主管部門的要求進行，求真務(wù)實地將學校財務(wù)工作抓好抓實，在今后的工作中，我們將積極參加財務(wù)工作培
訓，努力學習財務(wù)知識，不斷提高財務(wù)人員的工作素質(zhì)，力求將我校的財務(wù)工作做得更好。
財務(wù)專項自查報告19
最新整理村級財務(wù)管理“頑疾”專項整治自查報告
根據(jù)區(qū)委辦印發(fā)《XX區(qū)推動發(fā)生在群眾身邊的四風和腐敗問題工作方案》和區(qū)紀委視頻工作會議精神，按照區(qū)財政局關(guān)于印發(fā)農(nóng)村三資管理農(nóng)業(yè)三項補貼和村級財務(wù)管理混亂專項整治實施方案的文件要求，我鄉(xiāng)高度重視，精心組織，及時開展徹底、全面的自查自糾工作，并取得了明顯成效，現(xiàn)就我鄉(xiāng)自查自糾工作匯報如下：
一、加強領(lǐng)導，明確職責
為切實做好對農(nóng)村集體“三資”管理、農(nóng)業(yè)“三項補貼”和村級財務(wù)管理混亂專項整治清理工作，我鄉(xiāng)及時成立了由鄉(xiāng)長XX任組長，紀委副書記XX任副組長，鄉(xiāng)財政、農(nóng)經(jīng)、農(nóng)技、林業(yè)、水管、畜牧等涉農(nóng)部門負責人為成員的領(lǐng)導小組，領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室于鄉(xiāng)財政所，由所長馮文平兼任辦公室主任，負責辦公室日常工作。各成員單位要明確各自責任，切實做好自查清理工作，同時將整治工作小組公示到村（居）并設(shè)立舉報電話接受社會各界和廣大群眾監(jiān)督。辦公室對全鄉(xiāng)15個村(居)的農(nóng)村集體“三資”、“三項補貼”、村級財務(wù)管理混亂清理工作進行業(yè)務(wù)指導，監(jiān)督檢查，力求取得實效。
二、高度重視，精心組織
為開展好自查工作，我鄉(xiāng)結(jié)合本鄉(xiāng)實際。一是開好一個會，我鄉(xiāng)于8月12日召開了全鄉(xiāng)村三職干部專題會議，傳達了市區(qū)文件精神，并開展了業(yè)務(wù)培訓，同時明確了紀律要求全面、徹底、逗硬檢查，對于在工作中敷衍了事的一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將嚴肅追責。二是制定方案。按照工作要求制定了《XX市XX區(qū)XX鄉(xiāng)人民政府關(guān)于農(nóng)村集體“三資”管理農(nóng)業(yè)“三項補貼”和村級財務(wù)管理混亂“頑疾”專項整治實施方案》并要求嚴格按照實施方案要求開展工作。三是加強宣傳。要求各村及時召開村民代表會議，宣傳講解“三資”，“三項補貼”以及村級財務(wù)管理專項清理的具體內(nèi)容做到村民應(yīng)知盡知，同時做好會議、公示、宣傳等會議記錄和影像資料。四是把握關(guān)鍵。明確清理范圍，掌握清查內(nèi)容，把握時間節(jié)點，嚴格按照要求，切實做好清理工作。
三、按照方案，開展自查
在自查清理工作中，我鄉(xiāng)嚴格按照上級文件要求和程序，根據(jù)實施方案，按照清理、登記、核實、公示的步驟一個環(huán)節(jié)、一個環(huán)節(jié)地開展自查工作。
1、認真清理，摸清家底。首先，在宣傳動員的基礎(chǔ)上，各村（居）清理小組深入到實地，對本村的農(nóng)村集體“三資”認真調(diào)查，清理人員逐一簽字，以示負責。其次，規(guī)范“三項補貼”發(fā)放檔案，要對20xx年—20xx年7月底農(nóng)業(yè)“三項補貼”政策落實、補貼資金兌現(xiàn)情況的明細數(shù)據(jù)，各村（居）委都要建立檔案裝訂成冊，歸檔保管。最后，各清理小組會同村民理財小組，對20xx年—20xx年7月底村（居）集體經(jīng)濟所有收支票據(jù)進行逐一自查，并按照要求進行整改完善。
2、如實登記，建立臺賬。各村（居）在清理的基礎(chǔ)上，由清理小組人員逐項、逐筆進行登記并填寫《農(nóng)村集體資源性資產(chǎn)臺賬》、《農(nóng)村集體資產(chǎn)管理臺賬》、《農(nóng)村集體“三資”管理情況清理檢查表》、《農(nóng)業(yè)三項補貼資金兌現(xiàn)情況清理檢查表》，對相關(guān)表冊各村（居）建立相應(yīng)臺賬，整理備案，裝檔成冊。
3、嚴格核實，落實責任。各村（居）委員會針對本村清理并填寫的《農(nóng)村集體資源性資產(chǎn)臺賬》、《農(nóng)村集體資產(chǎn)管理臺賬》、《農(nóng)村集體“三資”管理情況清理檢查表》、《農(nóng)業(yè)三項補貼資金兌現(xiàn)情況清理檢查表》召開“三資”，“三項補貼”以及村級財務(wù)管理混亂專項整治的村民代表大會，由參加會議的村民代表對本村的集體資金、資產(chǎn)、資源、糧食直補、良種補貼、農(nóng)資綜合補貼兌現(xiàn)情況以及村級財務(wù)管理自查清理情況進行表決、確認并簽字蓋章，同時與會計賬目進行核對，并查找錯誤原因，及時糾正，達到賬實相符。
4、及時公示，接受監(jiān)督。在清理、登記、核實確認后，各村均按照程序在規(guī)定的時間內(nèi)，分別將清理結(jié)果在村務(wù)公開欄內(nèi)進行公示，并由村民填制本次對“三資”、“三項補貼”財務(wù)清理整治回執(zhí)卡，表明態(tài)度并提出建議，接受群眾監(jiān)督，并受理群眾反映的問題。通過公示，廣大群眾積極參與到農(nóng)村集體“三資”，“三項補貼”以及村級財務(wù)管理混亂專項整治清理工作中，既給群眾一個明白，也還干部一個清白。
四、梳理問題，認真匯總
通過清理，我鄉(xiāng)農(nóng)村集體“三資”，“三項補貼”以及村級財務(wù)管理總體情況及問題如下：
三資管理方面
�。ㄒ唬┛傮w情況
全鄉(xiāng)實有耕地面積10713畝，森林面積20073畝，森林覆蓋率49.76%。村級固定資產(chǎn)9754773元，。清理后的各村集體“三資”全部納入村集體三資臺賬管理薄登記在冊。
�。ǘ┐嬖诘膯栴}
1、資源臺帳不健全。村級資源性資產(chǎn)的分布、地址、類別、地籍類型、地力等級等情況記載不夠規(guī)范,造成農(nóng)村“三資”基數(shù)不明、底子不清,管理混亂。
2、發(fā)包程序不規(guī)范。部分村資源性資產(chǎn)發(fā)包程序不規(guī)范，附件資料不齊全。
3、會計核算不準確。部分村存在會計核算不準確，賬實不符，導致從賬面不能準確反映出資產(chǎn)的明細情況。4、資產(chǎn)管理不規(guī)范。集體性資產(chǎn)部分村無專人管理，專室存放，資產(chǎn)登記臺賬不健全
三項補貼
�。ㄒ唬┛傮w情況
20xx年綜合直補補貼面積共計10713畝，共計發(fā)放1627089.8元；良種補貼補貼面積22430畝，共計發(fā)放258800元；糧食直補補貼面積共計10713畝，共計發(fā)放補貼160196.77元。20xx年糧食直補補貼面積10713畝，共計發(fā)放161660.36元；綜合直補補貼面積共計10713畝，共計發(fā)放1465432.56元；良種補貼補貼面積22440畝；共計發(fā)放258850元。20xx年耕地支持保護補貼面積共計13410畝，共計補貼1565240元。
�。ǘ┐嬖诘膯栴}
全鄉(xiāng)不存在違規(guī)持有農(nóng)戶折卡、抵扣、騙取三項補貼資金情況。但還是存在如下問題:
1、政策知曉度不夠。部分村農(nóng)戶對三項補貼政策知曉度不夠，對當年各類補貼政策和標準等不了解。
2、部分補貼兌現(xiàn)滯后。經(jīng)查20xx年因信用社大量將農(nóng)戶一折通更換為存儲卡而農(nóng)戶又未及時到財政所更改卡號，導致當年補貼資金進過多次確認信息后才能全部發(fā)放到農(nóng)戶手中。
3、信用社過度大量辦卡，造成農(nóng)戶手中都持有多張銀行卡搞得自己都不曉得三項補貼資金打入哪張卡上，經(jīng)常到財政所查詢。
村級財務(wù)管理混亂情況
（一）總體情況
農(nóng)村財務(wù)基礎(chǔ)整體水平較薄弱，有的村只有現(xiàn)金賬或存款賬，有的村連正式的會計賬簿都沒有，只有一個流水記事本，甚至還存在著“包包賬”、“裹裹賬”現(xiàn)象。另外，村大多數(shù)財會人員都是村委文書，絕大部分沒有經(jīng)過正式的業(yè)務(wù)培訓，而且還有不少村在會計人員的使用上有“一朝天子一朝臣”的現(xiàn)象，會計更換比較頻繁，造成村設(shè)置的村民理財小組，人員素質(zhì)、會計知識不熟練不能適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟監(jiān)督的需，在建立財政大平臺后，村組財務(wù)納入鄉(xiāng)會計核算中心核算，會計核算、票據(jù)、歸檔等均達到規(guī)范化程度。
（二）存在的`問題
1、財務(wù)管理制度執(zhí)行不嚴。部分支出票據(jù)手續(xù)不齊全，票據(jù)不規(guī)范，核算不及時。
2、財務(wù)公開流于形式。重表面輕實質(zhì)，重事后輕事前事中，公開不及時、不詳實、不具體、不規(guī)范，公開形式單一，質(zhì)量不高。
3、部分村監(jiān)管不到位。內(nèi)部監(jiān)督乏力，審批不嚴，村民理財小組未履職到位。
五、加強監(jiān)督，落實整改
為確保農(nóng)村集體“三資”管好、用好、經(jīng)營好，農(nóng)村“三項補貼”及時、準確、惠及群眾，村級財務(wù)管理規(guī)范、公開、透明，實現(xiàn)“三資”的保值增值，“三項補貼”第一時間補貼到種地農(nóng)戶手中，村級財務(wù)健康發(fā)展，促進農(nóng)村經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展，我鄉(xiāng)對發(fā)現(xiàn)梳理的問題進行認真整改：
一是加強領(lǐng)導，明確責任。
成立了“三資”、“三項補貼”、村級財務(wù)管理混亂整治工作領(lǐng)導小組，統(tǒng)一組織和領(lǐng)導。建立完善村級理財小組、農(nóng)村集體“三資”管理工作領(lǐng)導小組，明確工作責任，加強“三項補貼”的公開、透明、及時兌現(xiàn)，加強指導督查村級財務(wù)管理。定期召開專題會議，細化監(jiān)管措施，切實做好日常管理工作。
二是健全機制，加強管理。
建立健全收入管理、現(xiàn)金管理、支出管理、資產(chǎn)資源管理、票證管理、財務(wù)檔案管理、債權(quán)債務(wù)管理、承包合同管理、民主理財和財務(wù)公開、資產(chǎn)、資源經(jīng)營與處置招投標等制度，定期清查制度和責任追究制度。
三是開展培訓，提高能力。
將對三職干部、村民理財小組進行“三資”、“三項補貼”、村級財務(wù)管理業(yè)務(wù)培訓，切實提高管理工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。重點對農(nóng)村集體固定資產(chǎn)、集體資源性資產(chǎn)、村級財務(wù)清理的范圍、程序、步驟、方法及實用案例進行輔導培訓，增強具體工作人員實地操作的業(yè)務(wù)能力。
四是加強督查，推進落實。
積極推進落實“三資”管理小組、村民理財小組人員配備，明確工作職責，結(jié)合開展村級財務(wù)審計，協(xié)助并指導村的具體工作。定期對“三資”，村級財務(wù)管理工作的進展情況進行檢查。每年定期對該年度“三項補貼”兌現(xiàn)情況，進行清查核實，對種糧面積大，補貼金額多的農(nóng)戶進行重點核查，確保不漏戶不漏補，不多補不少補，切實做好“三項補貼”政策的落實。
總之，通過對全鄉(xiāng)14個村委會和1個居委會的“三資”、“三項補貼”、村級財務(wù)管理混亂的自查清理，取得了明顯成效，開創(chuàng)了我鄉(xiāng)推動解決發(fā)生在群身邊的“四風”和腐敗問題工作的新局面�！叭Y”管理和使用、“三項補貼”兌現(xiàn)情況、村級財務(wù)管理事務(wù)流程和村民理財小組、三資管理小組都得到了科學發(fā)展，工作效率得以提高，使村組干部行為規(guī)范化、事務(wù)操作公正化、結(jié)果公開透明化、干部接受監(jiān)督主動化、辦事程序公開化、決策程序更加民主化，鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟社會空前發(fā)展，社會更加和諧穩(wěn)定。
財務(wù)專項自查報告20
為了深入加強防范操作風險，落實案件專項治理的有關(guān)文件精神，結(jié)合我自身的實際情況，我制定了具體案件專項治理工作自查方案，通過學習，我對這項工作有了較為深刻的認識。這次工作旨在以案件專項治理工作為契機，加強制度建設(shè)，強化監(jiān)督檢查，增強法紀觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性，有效遏制案件高發(fā)的勢頭，確保我縣農(nóng)村信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。根據(jù)實施的方案，在社領(lǐng)導的組織下，我利用工余時間，再次認真地學習了一系列的規(guī)章制度和操作規(guī)程。通過學習，加深了對各項規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，我對照相關(guān)的條例，對自己的工作、學習和生活一一進行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時補缺補漏，及時整改，逐步完善。下面，我對自己的工作學習和生活進行一次全方位的自查。
1、本人擔任會計一職，在社主任的領(lǐng)導下，負責本單位的會計、出納工作，協(xié)調(diào)、理順內(nèi)部各崗位之間的關(guān)系。但是在應(yīng)經(jīng)常向主任匯報會計、出納工作情況及內(nèi)勤人員的'思想、行為情況方面做得不夠好，不夠主動及時向主任提供這方面的信息。為使轄內(nèi)的會計、出納工作日趨規(guī)范，能夠隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，按照新的業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)范，結(jié)合本社的實際情況，及時制定適宜的、統(tǒng)一的操作規(guī)范，以加強內(nèi)部管理。
2、作為信用社的主辦會計，我在抓好各項內(nèi)控制度的落實的同時，能及時發(fā)現(xiàn)、解答和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問題，做好事前輔導。能堅持每月不少于一次的會計輔導與檢查，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，及時提出整改意見，督促當事人積極采取措施加以防范與整改，并及時向主任匯報發(fā)現(xiàn)的問題，取得領(lǐng)導的支持，以使各項制度的執(zhí)行更加到位。
3、作為主辦會計，我能認真核算各項財務(wù)收入，嚴格成本管理，認真組織會計核算，正確反映和評價經(jīng)營成果，為主任的經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)。
4、認真做好全轄重要空白憑證的管理。能嚴格按照重要空白憑證的領(lǐng)用手續(xù)，做好網(wǎng)點重要空白憑證的領(lǐng)用登記、出庫。合理安排各網(wǎng)點和存量。每月堅持不少于三次的帳實檢查，確保憑證的使用、銷號有序、正規(guī)，避免出現(xiàn)遺失。
5、能按照制度規(guī)定做好以下日常工作：一是正確提取各項費用；二是做好各網(wǎng)點的傳票、會計檔案的收集、登記、保管工作；三是結(jié)息日做好各網(wǎng)點結(jié)息的輔導和事后監(jiān)督工作；四是及時核對內(nèi)部帳，督促會計做好內(nèi)外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶余額的核對工作；五是能及時、準確地完成各種會計報表的編制。六是每季度對財務(wù)收支情況進行詳細的分析，便于主任的經(jīng)營決策。
7、能加強內(nèi)部資金和固定資產(chǎn)、零星小額資產(chǎn)的管理。根據(jù)實際情況，合理制定各網(wǎng)點的庫存限額，在保證資金安全的同時，最大限度地壓縮現(xiàn)金資產(chǎn)的占用。按照有關(guān)規(guī)定，能加強固定資產(chǎn)購建項目的管理，做到有計劃、有審議、有報批。定期對固定資產(chǎn)盤查，嚴格控制固定資產(chǎn)的規(guī)模。但是對閑置的固定資產(chǎn)不能及時做到盤活或處理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已閑置多年未加以妥善的處理。對于微機、終端設(shè)備、各類機具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產(chǎn)的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因?qū)嶋H需要在網(wǎng)點之間或領(lǐng)用人之間進行調(diào)劑后，不能做到及時登記，有些物品損壞后，也未能及時進行處理。
8、能夠嚴格遵守財經(jīng)紀律及財務(wù)制度，一切開支按照標準實行，需要上報審批的財務(wù)費用均待聯(lián)社批復(fù)后才出帳列支；報銷費用嚴格執(zhí)行經(jīng)辦、證明、確保每一筆開支真實、合規(guī)。帳務(wù)處理嚴格按會計制度進行，保證會計處理正確、清楚，對違反財務(wù)制度的人和事，能堅持原則，敢于抵制，并及時反映和匯報，自覺維護財經(jīng)紀律。
9、隨著信用社業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展，各種業(yè)務(wù)水平不斷提高。我深知要做好主辦會計，一定要有熟悉的業(yè)務(wù)知識，才能做好會計輔導工作。因此我在熟練基本功的同時，注重對新業(yè)務(wù)知識的學習，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平；熟悉各項會計、出納等制度；適時學習相關(guān)的電腦知識，掌握電腦操作、運用和管理的技能。
10、對于信用社的文件收發(fā)登記能夠認真負責，及時登記并草擬執(zhí)行意見，按時按量按領(lǐng)導的批示進行相關(guān)的處理。定期做好裝訂、入檔，便于日后的查閱。
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