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風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法（精選10篇）
在我們平凡的日常里，制度的使用頻率呈上升趨勢，制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。擬起制度來就毫無頭緒？以下是小編為大家整理的風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法 1
第一章總則
第一條：為了建立健全xx投資管理有限公司（以下簡稱“公司”）風(fēng)險(xiǎn)控制體系，指導(dǎo)、規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)控制活動，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展、持續(xù)經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略，制定本制度。
第二條：本制度依據(jù)《證券公司直接投資業(yè)務(wù)試點(diǎn)指引》等法規(guī)政策，以及《xx投資管理有限公司公司章程》、《xx投資管理有限公司直接投資業(yè)務(wù)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合國際通行的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理理念，以及公司實(shí)際業(yè)務(wù)需要制定。
第三條：風(fēng)險(xiǎn)控制是指公司圍繞經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)控制制度、措施和執(zhí)行流程，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制體系，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，從而實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制總體目標(biāo)的一系列行為。
第四條：公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)：
（一）有效防范、控制、化解公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)損失降低到公司可以承受的范圍之內(nèi)，為公司持續(xù)經(jīng)營提供安全保障；
�。ǘ┲鸩讲捎每茖W(xué)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)量化方法，建立完整的風(fēng)險(xiǎn)控制體系和流程，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)管理；
�。ㄈ┨岣吖窘�(jīng)營效率和效果，維護(hù)公司聲譽(yù)和品牌。
第五條：公司風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)遵循以下原則：
�。ㄒ唬┤嫘栽瓌t：風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個流程和環(huán)節(jié)；公司所有部門、所有員工都是風(fēng)險(xiǎn)控制的責(zé)任主體，根據(jù)部門、崗位職責(zé)的要求承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任與義務(wù)；
�。ǘ┏掷m(xù)性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制不是靜態(tài)的制度，而是一個由目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識評、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對和監(jiān)督反饋等流程組成的動態(tài)的、循環(huán)的管理過程。
�。ㄈ┆�(dú)立性原則：公司設(shè)立獨(dú)立于其他職能部門的風(fēng)險(xiǎn)控制部，專職對各種風(fēng)險(xiǎn)履行日常檢查、監(jiān)控、評估等風(fēng)險(xiǎn)控制工作；
�。ㄋ模┯行栽瓌t：公司風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，追求效率與效果統(tǒng)一，利用最經(jīng)濟(jì)的成本實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制總體目標(biāo)；
�。ㄎ澹┲坪庑栽瓌t：公司合理設(shè)置內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，科學(xué)規(guī)劃業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)決策部門、執(zhí)行部門與監(jiān)督檢查部門以及各崗位的權(quán)責(zé)分明和相互牽制。
第二章主要風(fēng)險(xiǎn)類別及定義
第六條：根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有投資風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等六大類風(fēng)險(xiǎn)。
第七條：投資風(fēng)險(xiǎn)，是指公司實(shí)施股權(quán)投資的過程中，可能導(dǎo)致投資損失或無法達(dá)到預(yù)期回報(bào)率的各種風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)存在于項(xiàng)目篩選、盡職調(diào)查、投資決策、組織實(shí)施、后續(xù)管理和退出安排等各個投資流程與環(huán)節(jié)中，具體包括目標(biāo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、投資分析風(fēng)險(xiǎn)、投資決策風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目退出風(fēng)險(xiǎn)等。
�。ㄒ唬┠繕�(biāo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：指中小企業(yè)成長和發(fā)展過程中本身具有的不確定性，包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。
�。ǘ┩顿Y分析風(fēng)險(xiǎn)：指項(xiàng)目篩選及盡職調(diào)查過程中，由于盡職調(diào)查不徹底、評估方法不合理等原因，不能全面識別、正確評估項(xiàng)目潛在問題的風(fēng)險(xiǎn)；
�。ㄈ┩顿Y決策風(fēng)險(xiǎn)：指項(xiàng)目投資決策過程中，由于決策流程不完善、投資決策者個人偏好、知識結(jié)構(gòu)不全面等原因，造成決策失誤的風(fēng)險(xiǎn)；
�。ㄋ模╉�(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)：指項(xiàng)目投資后，在組織實(shí)施及后續(xù)管理的過程中，由于跟蹤管理不善，無法及時發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目不良跡象并進(jìn)行控制的風(fēng)險(xiǎn)；
�。ㄎ澹╉�(xiàng)目退出風(fēng)險(xiǎn)：指由于各種原因造成的項(xiàng)目無法退出或者虧損退出的風(fēng)險(xiǎn)。
第八條：管理風(fēng)險(xiǎn)，是指公司由于經(jīng)營戰(zhàn)略、治理結(jié)構(gòu)、管理制度、組織架構(gòu)設(shè)置等不完善、不科學(xué)，從而給公司經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)運(yùn)作帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
第九條：市場風(fēng)險(xiǎn)，是指由于投資行業(yè)競爭加劇，或者宏觀經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生變化（如利率變化、經(jīng)濟(jì)周期變化等）導(dǎo)致公司發(fā)生損失或者投資回報(bào)率下降的風(fēng)險(xiǎn)。
第十條：政策風(fēng)險(xiǎn)，是指由于相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)生變化，給公司經(jīng)營帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
第十一條：道德風(fēng)險(xiǎn)，是指公司員工出于自身利益，或是自律性差、責(zé)任感不強(qiáng)等原因，利用信息不對稱等優(yōu)勢，損害公司及客戶利益的風(fēng)險(xiǎn)。
第十二條：信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指具有重大不利影響的突發(fā)事件對公司聲譽(yù)造成損害，從而使公司面臨客戶流失、人才流失、業(yè)務(wù)開拓困難等不利狀況的風(fēng)險(xiǎn)。
第三章風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系及職責(zé)
第十三條：公司風(fēng)險(xiǎn)控制的組織體系由董事會、監(jiān)事、投資決策委員會、投資評審委員會、總經(jīng)理和副總經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)控制部、業(yè)務(wù)部門以及其他職能部門組成。
第十四條：董事會是公司的常設(shè)權(quán)利機(jī)構(gòu)，也是風(fēng)險(xiǎn)控制的最高決策機(jī)構(gòu)，擔(dān)負(fù)公司風(fēng)險(xiǎn)控制的最終責(zé)任。其在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：
（一）確定公司風(fēng)險(xiǎn)控制的總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度；
�。ǘQ定公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度，批準(zhǔn)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施和辦法；
�。ㄈ┝私夂驼莆展久媾R的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀，對公司所有風(fēng)險(xiǎn)控制活動進(jìn)行整體監(jiān)督和全局指導(dǎo)；
�。ㄋ模⿲Α豆菊鲁獭分幸�(guī)定的重大經(jīng)營管理事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審核及決策；
（五）決定公司風(fēng)險(xiǎn)控制組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及職責(zé)方案；
（六）決定公司危機(jī)處理方案；
�。ㄆ撸┒綄�(dǎo)公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育；
�。ò耍Q定公司風(fēng)險(xiǎn)控制其他重大事項(xiàng)。
第十五條：監(jiān)事由股東委派，負(fù)責(zé)對公司的風(fēng)險(xiǎn)控制活動履行監(jiān)督職能。
第十六條：投資決策委員會是公司的常設(shè)投資決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)在董事會授權(quán)范圍內(nèi)，監(jiān)督、決定對投資風(fēng)險(xiǎn)的控制活動。
第十七條：總經(jīng)理就公司風(fēng)險(xiǎn)控制活動的有效性向董事會負(fù)責(zé)。總經(jīng)理和副總經(jīng)理（以下簡稱“管理層”）在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)控制的日常工作。其在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：
�。ㄒ唬┲朴喒撅L(fēng)險(xiǎn)控制制度、各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施和辦法，報(bào)董事會批準(zhǔn)；
（二）向董事會匯報(bào)公司面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)、控制現(xiàn)狀以及應(yīng)對措施；
�。ㄈ┩七M(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法在公司各崗位以及業(yè)務(wù)流程中的整合與落實(shí)，并全面監(jiān)督其執(zhí)行情況；
�。ㄋ模⿲ν顿Y項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查；
�。ㄎ澹┲朴喒撅L(fēng)險(xiǎn)控制組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及職責(zé)方案；
（六）對公司員工在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的表現(xiàn)進(jìn)行考核與評價；
�。ㄆ撸┙⒐疚C(jī)處理機(jī)制，制訂危機(jī)處理方案，報(bào)董事會批準(zhǔn)；
（八）推動公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育；
�。ň牛﹫�(zhí)行董事會授權(quán)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制的其他事項(xiàng)。
第十八條：風(fēng)險(xiǎn)控制部是公司具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的職能部門，對公司管理層負(fù)責(zé)，專職組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的具體工作，其主要職責(zé)包括：
�。ㄒ唬⿺M定公司的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法，報(bào)管理層審議；
�。ǘ┙⒔∪撅L(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估和衡量、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的循環(huán)處理及反饋流程，并協(xié)助管理層將其整合、落實(shí)到公司各崗位以及業(yè)務(wù)流程之中；
�。ㄈ┙M織業(yè)務(wù)部門定期識別、分析各個崗位和流程中的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行評估并提出控制措施的建議；
�。ㄋ模z查、評估公司業(yè)務(wù)流程及其他職能部門對于風(fēng)險(xiǎn)控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法的執(zhí)行情況，向管理層報(bào)告；
�。ㄎ澹┙M織業(yè)務(wù)部門和其他職能部門對風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)施情況進(jìn)行總結(jié)和反饋，提出完善建議并督促執(zhí)行；
�。⿲ν顿Y項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立核查，具體職責(zé)包括：
1。對盡職調(diào)查工作進(jìn)行檢查，可以實(shí)地走訪擬投資公司、查閱工作底稿，掌握盡職調(diào)查工作開展情況；
2。參與項(xiàng)目立項(xiàng)會、投資決策會等重要會議，對擬投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)協(xié)查，為相關(guān)決策提供風(fēng)險(xiǎn)評估意見；
3。對《股權(quán)投資協(xié)議》等重要法律文件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估；
4。對項(xiàng)目后續(xù)管理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；
5。對項(xiàng)目退出方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。
�。ㄆ撸﹤鞑ス撅L(fēng)險(xiǎn)控制理念，培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化；
�。ò耍┭芯抗疚C(jī)處理機(jī)制的建立，在出現(xiàn)危機(jī)事件時擬定處理建議、方案，報(bào)管理層審議；
�。ň牛┺k理管理層授權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)控制其他有關(guān)工作。
第十九條：業(yè)務(wù)部門是項(xiàng)目投資的具體負(fù)責(zé)部門，也是公司針對投資風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施控制的第一道防線，其在投資風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：
�。ㄒ唬┰谕顿Y決策前負(fù)責(zé)行業(yè)研究、項(xiàng)目篩選、盡職調(diào)查，全面識別和評估投資項(xiàng)目的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，出具投資建議報(bào)告；
�。ǘ┰陧�(xiàng)目談判、組織實(shí)施、后續(xù)管理以及退出階段，勤勉盡責(zé)、密切跟蹤、積極管理，及時發(fā)現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)并如實(shí)報(bào)告；
�。ㄈ﹨f(xié)助、配合風(fēng)險(xiǎn)控制部對項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)履行核查、監(jiān)控職責(zé)。
第二十條：業(yè)務(wù)部門和其他職能部門是公司風(fēng)險(xiǎn)控制工作的最終落實(shí)部門，在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要職責(zé)包括：
�。ㄒ唬﹫�(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法；
（二）協(xié)助、配合風(fēng)險(xiǎn)控制部，定期進(jìn)行本部門各崗位以及業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識別、分析以及評估；
�。ㄈ┒ㄆ诳偨Y(jié)本部門風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施情況，向管理層和風(fēng)險(xiǎn)控制部提供反饋意見；
�。ㄋ模﹨f(xié)助風(fēng)險(xiǎn)控制部，在部門內(nèi)倡導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理文化；
�。ㄎ澹┺k理風(fēng)險(xiǎn)控制其他有關(guān)工作。
第四章風(fēng)險(xiǎn)控制流程
第二十一條：公司的風(fēng)險(xiǎn)控制流程如下：
�。ㄒ唬┠繕�(biāo)設(shè)定及制度制定董事會負(fù)責(zé)設(shè)定公司風(fēng)險(xiǎn)控制的`總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度，據(jù)此決定公司基本的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，并督促管理層及風(fēng)險(xiǎn)控制部制訂、落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
�。ǘ╋L(fēng)險(xiǎn)識別、分析和評估其他職能部門應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)控制部的組織下，定期對部門內(nèi)各個崗位以及業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識別、分析和評估。
�。ㄈ┲朴啿�(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制措施
在風(fēng)險(xiǎn)識別、分析和評估的基礎(chǔ)上，風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施以及具體的實(shí)施辦法，各個部門、崗位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行。
�。ㄋ模┍O(jiān)督與檢查風(fēng)險(xiǎn)控制的執(zhí)行情況
風(fēng)險(xiǎn)控制部定期或不定期檢查評估公司業(yè)務(wù)流程以及其他職能部門對于風(fēng)險(xiǎn)控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施、辦法的執(zhí)行情況，及時向管理層和董事會匯報(bào)檢查評估結(jié)果。
（五）反饋與完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系
業(yè)務(wù)部門及其他職能部門及時總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施情況，向管理層和風(fēng)險(xiǎn)控制部提供反饋意見；風(fēng)險(xiǎn)控制部結(jié)合監(jiān)督檢查結(jié)果，提出完善建議并督促執(zhí)行。
每年年初，風(fēng)險(xiǎn)控制部在業(yè)務(wù)部門及其他職能部門的配合下，對上一年風(fēng)險(xiǎn)控制工作的執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)，并提出本年度風(fēng)險(xiǎn)控制的計(jì)劃方案，向管理層提交年度風(fēng)險(xiǎn)控制工作報(bào)告。
圖表1風(fēng)險(xiǎn)控制流程圖
第五章風(fēng)險(xiǎn)控制措施
第二十二條：公司應(yīng)針對本制度第二章所列各類風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際情況，采用第四章所列風(fēng)險(xiǎn)控制流程，持續(xù)不懈地研究經(jīng)濟(jì)、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
第二十三條：為控制投資風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)采取如下具體措施：
�。ㄒ唬┐_定科學(xué)的投資策略，明確開展投資業(yè)務(wù)的方向標(biāo)；
�。ǘ┙⒔∪局卫斫Y(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)投資決策、項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目監(jiān)督各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制約；
�。ㄈ┲贫ê侠淼耐顿Y流程和投資業(yè)務(wù)管理辦法；
�。ㄋ模┩晟仆顿Y協(xié)議的交易設(shè)計(jì)，利用法律手段保護(hù)權(quán)益；
（五）對己投資項(xiàng)目密切跟蹤、積極管理；（六）加強(qiáng)研究支持，團(tuán)隊(duì)經(jīng)驗(yàn)共享，提升公司整體投資水平；
第二十四條：為控制管理風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)樹立持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略，建立健全治理結(jié)構(gòu)、激勵機(jī)制、監(jiān)督和約束機(jī)制，不斷提升企業(yè)管理能力。
第二十五條：為控制市場風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)通過建立優(yōu)良的品牌應(yīng)對行業(yè)競爭；公司應(yīng)加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)的跟蹤研究，及時發(fā)現(xiàn)外部環(huán)境的變化趨勢，為經(jīng)營決策提供依據(jù)。
第二十六條：為控制政策風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)隨時跟蹤、深入研究相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策，及時調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略以適應(yīng)政策變化。
第二十七條：為控制道德風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)強(qiáng)化道德教育和員工自律管理，并提高道德違約成本。
第二十八條：為控制信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)通過專業(yè)的服務(wù)、良好的客戶關(guān)系管理來取得客戶信任，當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時應(yīng)做出積極和恰當(dāng)?shù)姆磻?yīng)，以維持客戶信任，降低信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損失。
第六章危機(jī)處理
第二十九條：危機(jī)事件是指由于外部環(huán)境變化、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作疏漏、無效導(dǎo)致的，超出預(yù)期、并可能給公司造成嚴(yán)重危害的事件。
第三十條：公司應(yīng)逐步建立有效的危機(jī)處理機(jī)制，在危機(jī)事件發(fā)生時及時啟動，以防止事態(tài)進(jìn)一步擴(kuò)大，使損失降到最低限度。
第七章附則
第三十一條：公司可根據(jù)本制度的規(guī)定和經(jīng)營管理的需要，制定具體的實(shí)施辦法或細(xì)則。
第三十二條：本制度屬于公司基本制度，由董事會負(fù)責(zé)制定、解釋及修改。
第三十三條：本制度自董事會審議通過并發(fā)布之日起實(shí)施。
風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法 2
第一章總則
第一條為建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)證券公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，督促證券公司加強(qiáng)內(nèi)部控制、防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《證券法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法，證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法。
【本條規(guī)定本辦法的制定宗旨】
第二條證券公司應(yīng)按照本辦法的規(guī)定編制風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表，并按中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）制定的《證券公司凈資本計(jì)算規(guī)則》計(jì)算凈資本。
【本條規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表的編制依據(jù)】
第三條中國證監(jiān)會可以根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，對風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)及其標(biāo)準(zhǔn)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模的計(jì)算口徑進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整之前，應(yīng)公開征求行業(yè)意見，并為調(diào)整事項(xiàng)的實(shí)施作出過渡性安排。
【本條規(guī)定賦予中國證監(jiān)會調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)及其標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)模計(jì)算口徑的權(quán)利】
第四條證券公司在開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照本辦法的規(guī)定計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備，并根據(jù)自身資產(chǎn)負(fù)債狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，建立動態(tài)的凈資本監(jiān)控和補(bǔ)足機(jī)制，確保凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)在任一時點(diǎn)都符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。
中國證監(jiān)會將根據(jù)證券公司創(chuàng)新業(yè)務(wù)、創(chuàng)新產(chǎn)品的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，在征求行業(yè)意見基礎(chǔ)上確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整比例和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備計(jì)算比例，證券從業(yè)資格考試《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》。
【本條規(guī)定證券公司應(yīng)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備和建立凈資本動態(tài)監(jiān)控機(jī)制】
第五條會計(jì)師事務(wù)所及其注冊會計(jì)師應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，對證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證，并對審計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。
【本條規(guī)定會計(jì)師的審計(jì)責(zé)任】
第六條公司注冊地的`中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)對證券公司凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)數(shù)據(jù)的生成過程及計(jì)算結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行定期和不定期檢查。
【本條規(guī)定對凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)生成過程的檢查】
第二章風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)
第七條證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣20xx萬元。
證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣5000萬元。
證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，同時經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣1億元。
證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中兩項(xiàng)以上的，以及同時經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣2億元。
【本條規(guī)定證券公司經(jīng)營不同業(yè)務(wù)對應(yīng)的最低凈資本要求】
第八條證券公司必須持續(xù)符合以下風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：
�。ㄒ唬﹥糍Y本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%；
（二）凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%；
�。ㄈ﹥糍Y本與負(fù)債的比例不得低于8%；
�。ㄋ模﹥糍Y產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20%；
（五）流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比例不得低于100%。
【本條規(guī)定凈資本相對指標(biāo)和流動比例最低要求】
風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法 3
第一章 總則
第一條
為了建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)證券公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，督促證券公司加強(qiáng)內(nèi)部控制、防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)<證券法>>等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定計(jì)算凈資本和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備，編制凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。
第三條 中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）可以根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，對凈資本計(jì)算規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)及其標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備的計(jì)算比例、各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模的計(jì)算口徑進(jìn)行調(diào)整；調(diào)整之前，應(yīng)當(dāng)公開征求行業(yè)意見，并為調(diào)整事項(xiàng)的實(shí)施作出過渡性安排。
對于本辦法未規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整比例或者風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備計(jì)算比例的新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，證券公司在投資該產(chǎn)品或者開展該業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定事先向中國證監(jiān)會、公司注冊地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)（以下簡稱派出機(jī)構(gòu)）報(bào)告或者報(bào)批。中國證監(jiān)會根據(jù)證券公司新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，在征求行業(yè)意見基礎(chǔ)上確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整比例和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備計(jì)算比例。
第四條 中國證監(jiān)會可以按照分類監(jiān)管原則，根據(jù)證券公司的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控水平和風(fēng)險(xiǎn)控制情況，對不同類別公司的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和某項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備計(jì)算比例進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。
第五條 中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對證券公司凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)數(shù)據(jù)的生成過程及計(jì)算結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行定期或者不定期檢查。
中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求證券公司聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所對其月度凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。
第六條 證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身資產(chǎn)負(fù)債狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，建立動態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)控和補(bǔ)足機(jī)制，確保凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)在任一時點(diǎn)都符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。
證券公司應(yīng)當(dāng)在開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)及分配利潤前對風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)進(jìn)行敏感性分析，合理確定有關(guān)業(yè)務(wù)及分配利潤的最大規(guī)模。
第七條 證券公司應(yīng)當(dāng)聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所對其年度凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。
第八條 會計(jì)師事務(wù)所及其注冊會計(jì)師應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，對證券公司凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行審計(jì)，并對審計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。
第二章 凈資本及其計(jì)算
第九條 凈資本是指根據(jù)證券公司的業(yè)務(wù)范圍和公司資產(chǎn)負(fù)債的流動性特點(diǎn)，在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上對資產(chǎn)負(fù)債等項(xiàng)目和有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。
凈資本基本計(jì)算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)—金融產(chǎn)品投資的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整—應(yīng)收項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整—其他流動資產(chǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整—長期資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整—或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整—/+中國證監(jiān)會認(rèn)定或核準(zhǔn)的其他調(diào)整項(xiàng)目。
第十條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的證券公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算凈資本。
第十一條 證券公司計(jì)算凈資本，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，對自營證券、應(yīng)收款項(xiàng)、長期投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)等項(xiàng)目充分計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。其中，自營證券應(yīng)當(dāng)按月、按單項(xiàng)提取跌價準(zhǔn)備。
中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以要求公司專項(xiàng)說明資產(chǎn)減值準(zhǔn)備提取的充足性和合理性。有證據(jù)表明公司未充分計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以要求公司補(bǔ)充提取資產(chǎn)減值準(zhǔn)備并相應(yīng)核減凈資本金額。
第十二條 證券公司應(yīng)當(dāng)將流動資產(chǎn)和長期資產(chǎn)中的金融產(chǎn)品投資合并計(jì)算，統(tǒng)一進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。
第十三條 證券公司的股票投資，按照股票的分類和流動性情況采取不同比例進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。股票的分類中同時符合兩個或者兩個以上標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用最高的比例進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。
對于證券公司違反規(guī)定超比例持有的證券投資，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以要求證券公司在計(jì)算凈資本時提高風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整比例。
第十四條 證券公司以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)在集合資產(chǎn)管理合同中對投入資金的數(shù)額、期限和承擔(dān)責(zé)任等進(jìn)行約定，并在計(jì)算凈資本時根據(jù)承擔(dān)的責(zé)任相應(yīng)扣減公司投入的資金。
第十五條 應(yīng)收款項(xiàng)按照賬齡的長短和可收回情況采取不同比例進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整，賬齡應(yīng)當(dāng)從業(yè)務(wù)發(fā)生時點(diǎn)開始計(jì)算。除存出保證金項(xiàng)目外，應(yīng)收款項(xiàng)的分類中同時符合兩個或者兩個以上標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用最高的比例進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。有證據(jù)表明難以收回的存出保證金項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)按賬齡的長短進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。
證券公司應(yīng)當(dāng)按照會計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)要求，將逾期的拆出資金、買入返售證券、代兌付債券等項(xiàng)目轉(zhuǎn)入應(yīng)收款項(xiàng)科目核算，并按照應(yīng)收款項(xiàng)的扣減原則進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。
第十六條 證券公司應(yīng)當(dāng)在凈資本計(jì)算表的附注中，充分披露公司期末或有事項(xiàng)的性質(zhì)（如未決訴訟、未決仲裁、對外提供擔(dān)保等）、涉及金額、形成原因和進(jìn)展情況、可能發(fā)生的損失和預(yù)計(jì)損失的會計(jì)處理情況。對于很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司的或有事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債；對于不是很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司的或有事項(xiàng)，在計(jì)算凈資本時，應(yīng)當(dāng)按照一定比例扣減或有負(fù)債。
第十七條 證券公司借入次級債務(wù)的，可以在計(jì)算凈資本時將所借入的次級債務(wù)按照一定比例計(jì)入凈資本。
證券公司向股東或其關(guān)聯(lián)企業(yè)借入的期限在5年以上并具有次級債務(wù)性質(zhì)的長期借款，可以在計(jì)算凈資本時將所借入的長期借款按照一定比例計(jì)入凈資本。
計(jì)入凈資本的具體比例由中國證監(jiān)會根據(jù)債務(wù)的到期期限和公司財(cái)務(wù)狀況確定。
第三章 風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)
第十八條 證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣20xx萬元。
證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣5000萬元。
證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，同時經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣1億元。
證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中兩項(xiàng)及兩項(xiàng)以上的，其凈資本不得低于人民幣2億元。
第十九條 證券公司必須持續(xù)符合下列風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：
�。ㄒ唬﹥糍Y本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%；
（二）凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%；
（三）凈資本與負(fù)債的比例不得低于8%；
�。ㄋ模﹥糍Y產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20%；
�。ㄎ澹┝鲃淤Y產(chǎn)與流動負(fù)債的比例不得低于100%。
第二十條 證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，必須符合下列規(guī)定
�。ㄒ唬┌赐泄芸蛻舻慕灰捉Y(jié)算資金總額的2%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
（二）凈資本按營業(yè)部數(shù)量平均折算額（凈資本/營業(yè)部家數(shù)）不得低于人民幣500萬元。
第二十一條 證券公司經(jīng)營證券自營業(yè)務(wù)的，必須符合下列規(guī)定：
（一）自營股票規(guī)模不得超過凈資本的100%；
（二）證券自營業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的200%；
�。ㄈ┏钟幸环N非債券類證券的成本不得超過凈資本的30%； （四）持有一種證券的市值與該類證券總市值的比例不得超過5%，但因包銷導(dǎo)致的情形和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（五）違反規(guī)定超比例自營的，在整改完成前應(yīng)當(dāng)將超比例部分按投資成本的100%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。
前款所稱自營股票規(guī)模，是指證券公司持有的股票投資按成本價計(jì)算的總金額；證券自營業(yè)務(wù)規(guī)模，是指證券公司持有的股票投資和證券投資基金（不包括貨幣市場基金）投資按成本價計(jì)算的總金額。
證券公司創(chuàng)設(shè)認(rèn)購權(quán)證的，計(jì)算股票投資規(guī)模時，證券公司可以按股票投資成本減去出售認(rèn)購權(quán)證凈所得資金（不包括證券公司贖回認(rèn)購權(quán)證所支出資金）后的金額計(jì)算。
第二十二條 證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務(wù)的，必須符合下列規(guī)定：
�。ㄒ唬┳C券公司承銷股票的，應(yīng)當(dāng)按承擔(dān)包銷義務(wù)的.承銷金額的10%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；
（二）證券公司承銷公司債券的，應(yīng)當(dāng)按承擔(dān)包銷義務(wù)的承銷金額的5%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；
�。ㄈ┳C券公司承銷政府債券的，應(yīng)當(dāng)按承擔(dān)包銷義務(wù)的承銷金額的2%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。
計(jì)算承銷金額時，承銷團(tuán)成員通過公司分包銷的金額和戰(zhàn)略投資者通過公司簽訂書面協(xié)議認(rèn)購的金額不包括在內(nèi)。
證券公司同時承銷多家發(fā)行人公開發(fā)行證券，發(fā)行期有交叉、且發(fā)行尚未結(jié)束的，應(yīng)當(dāng)按照單項(xiàng)業(yè)務(wù)承銷金額和對應(yīng)比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。
第二十三條 證券公司經(jīng)營證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，必須符合下列規(guī)定：
（一）按定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理本金的2%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；
�。ǘ┌醇腺Y產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理本金的1%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；
�。ㄈ┌磳ｍ�(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理本金的0.5%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。
第二十四條 證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)的，必須符合下列規(guī)定：
�。ㄒ唬⿲我豢蛻羧谫Y業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的5%；
�。ǘ⿲我豢蛻羧谌瘶I(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的5%；
（三）接受單只擔(dān)保股票的市值不得超過該股票總市值的20%；
（四）按對客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模的10%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；
（五）按對客戶融券業(yè)務(wù)規(guī)模的10%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。
前款所稱融資業(yè)務(wù)規(guī)模，是指對客戶融出資金的本金合計(jì)；融券業(yè)務(wù)規(guī)模，是指對客戶融出證券在融出日的市值合計(jì)。
第二十五條 證券公司應(yīng)當(dāng)按上一年?duì)I業(yè)費(fèi)用總額的10%計(jì)算營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。
第二十六條 中國證監(jiān)會對各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)設(shè)置預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對于規(guī)定“不得低于”一定標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，其預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的120%；對于規(guī)定“不得超過”一定標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，其預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的80%。
第四章 編制和披露
第二十七條 設(shè)有子公司的證券公司應(yīng)當(dāng)以母公司數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，編制凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。
中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求證券公司以合并數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)編制凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。
第二十八條 證券公司的董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司半年度、年度凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表簽署確認(rèn)意見。
證券公司經(jīng)營管理的主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對公司月度凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表簽署確認(rèn)意見。
在證券公司凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表上簽字的人員，應(yīng)當(dāng)保證凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏；對凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表內(nèi)容持有異議的，應(yīng)當(dāng)在報(bào)表上注明自己的意見和理由。
第二十九條 證券公司應(yīng)當(dāng)至少每半年經(jīng)主要負(fù)責(zé)人簽署確認(rèn)后，向公司全體董事書面報(bào)告一次公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的具體情況和達(dá)標(biāo)情況；證券公司應(yīng)當(dāng)至少每半年經(jīng)董事會簽署確認(rèn)，向公司全體股東書面報(bào)告一次公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的具體情況和達(dá)標(biāo)情況，并至少獲得主要股東的簽收確認(rèn)證明文件。
凈資本指標(biāo)與上月相比發(fā)生30%以上變化或不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)時，證券公司應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)向公司全體董事書面報(bào)告，10個工作日內(nèi)向公司全體股東書面報(bào)告。
第三十條 證券公司應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束之日起5個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送月度凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。
派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求轄區(qū)內(nèi)單個、部分或者全部證券公司在一定階段內(nèi)按周或者按日編制并報(bào)送凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。
第三十一條 證券公司的凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與上月相比變化超過20%的，應(yīng)當(dāng)在該情形發(fā)生之日起3個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)書面報(bào)告，說明基本情況和變化原因。
第三十二條 證券公司的凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)或者不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)分別在該情形發(fā)生之日起3個、1個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)書面報(bào)告，說明基本情況、問題成因以及解決問題的具體措施和期限。
第五章 監(jiān)管措施
第三十三條 證券公司的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表被注冊會計(jì)師出具了保留意見或者帶有說明段無保留意見的，證券公司應(yīng)當(dāng)就涉及事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)說明。
涉及事項(xiàng)不屬于明顯違反會計(jì)準(zhǔn)則、證券公司凈資本計(jì)算規(guī)則等有關(guān)規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以要求證券公司說明該事項(xiàng)對公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的影響。
涉及事項(xiàng)屬于明顯違反會計(jì)準(zhǔn)則、證券公司凈資本計(jì)算規(guī)則等有關(guān)規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以要求證券公司限期糾正、重新編制凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表；證券公司未限期糾正的，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以認(rèn)定其凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。
第三十四條 證券公司的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表被注冊會計(jì)師出具了無法表示意見或者否定意見的，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以認(rèn)定其凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。
第三十五條 證券公司凈資本或者其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形，對其采取下列措施：
（一）向其出具監(jiān)管關(guān)注函并抄送公司主要股東，要求公司說明潛在風(fēng)險(xiǎn)和控制措施；
（二）對公司高級管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求公司采取措施調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高凈資本水平；
�。ㄈ┮蠊具M(jìn)行重大業(yè)務(wù)決策時，至少提前5個工作日報(bào)送專門報(bào)告，說明有關(guān)業(yè)務(wù)對公司財(cái)務(wù)狀況和凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的影響；
（四）責(zé)令公司增加內(nèi)部合規(guī)檢查的頻率，并提交合規(guī)檢查報(bào)告。
第三十六條 證券公司凈資本或者其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令公司限期改正，在5個工作日制定并報(bào)送整改計(jì)劃，整改期限最長不超過20個工作日；證券公司未按時報(bào)送整改計(jì)劃的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即限制其業(yè)務(wù)活動。
整改期內(nèi)，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形，對證券公司采取下列措施：
�。ㄒ唬┩Ｖ古鷾�(zhǔn)新業(yè)務(wù)；
�。ǘ┩Ｖ古鷾�(zhǔn)增設(shè)、收購營業(yè)性分支機(jī)構(gòu)；
�。ㄈ┫拗品峙浼t利；
�。ㄋ模┫拗妻D(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或在財(cái)產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利。
第三十七條 證券公司整改后，經(jīng)派出機(jī)構(gòu)驗(yàn)收符合有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起3個工作日內(nèi)解除對其采取的有關(guān)措施。
第三十八條 證券公司未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形，對其采取下列措施：
�。ㄒ唬┫拗茦I(yè)務(wù)活動；
�。ǘ┴�(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)；
�。ㄈ┫拗葡蚨�、監(jiān)事、高級管理人員支付報(bào)酬、提供福利；
�。ㄋ模┴�(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；
�。ㄎ澹┴�(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利；
�。┱J(rèn)定董事、監(jiān)事、高級管理人員為不適當(dāng)人選。
第三十九條 證券公司未按期完成整改、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)情況繼續(xù)惡化，嚴(yán)重危及該證券公司的穩(wěn)健運(yùn)行的，中國證監(jiān)會可以撤銷其有關(guān)業(yè)務(wù)許可。
第四十條 證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)無法達(dá)標(biāo)，嚴(yán)重危害證券市場秩序、損害投資者利益的，中國證監(jiān)會可以區(qū)別情形，對其采取下列措施：
�。ㄒ唬┴�(zé)令停業(yè)整頓；
�。ǘ┲付ㄆ渌麢C(jī)構(gòu)托管、接管；
�。ㄈ┏蜂N經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可；
�。ㄋ模┏蜂N。
第六章 附則
第四十一條 本辦法下列用語的含義：
（一）風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備：由于各項(xiàng)業(yè)務(wù)存在一定風(fēng)險(xiǎn)并可能導(dǎo)致凈資本損失，所以應(yīng)按各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模的一定比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備并與凈資本建立對應(yīng)關(guān)系，使得各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備均有對應(yīng)的凈資本來支撐。
�。ǘ┟舾行苑治觯褐冈诒３制渌麠l件不變的前提下，研究單個或者多個因素的變化對凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)可能產(chǎn)生的影響，并判斷是否會導(dǎo)致凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。
�。ㄈ┴�(fù)債、流動負(fù)債：指對外負(fù)債，不含代買賣證券款。
�。ㄋ模┵Y產(chǎn)、流動資產(chǎn)：指自身資產(chǎn)，不含客戶資產(chǎn)。
�。ㄎ澹┗蛴胸�(fù)債：指過去的交易或者事項(xiàng)形成的潛在義務(wù)，其存在須通過未來不確定事項(xiàng)的發(fā)生或者不發(fā)生予以證實(shí)；或過去的交易或者事項(xiàng)形成的現(xiàn)時義務(wù)，履行該義務(wù)不是很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)或該義務(wù)的金額不能可靠計(jì)量。
�。┮环N證券：指一個發(fā)行人發(fā)行的股票、債券或其他證券；其中，在不同市場發(fā)行的股票不屬于一種證券，應(yīng)分開計(jì)算。
�。ㄆ撸┐娉霰ＷC金項(xiàng)目：指證券公司由于交收時差產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)以0及存放在其他單位的押金。
�。ò耍┲卮髽I(yè)務(wù)：指經(jīng)過測算，可能導(dǎo)致凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)發(fā)生10%以上變化的業(yè)務(wù)。
第四十二條 本辦法自20xx年11月1日起施行。
風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法 4
第一章總則
第一條為規(guī)范公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和已投資項(xiàng)目管理，實(shí)現(xiàn)投資決策和投資管理的科學(xué)化、規(guī)范化、制度化，確保投資資金的有效增值和安全，依照公司章程制定本制度。本制度適用于公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)管理中的所有環(huán)節(jié)和相關(guān)人員。
第二條基本準(zhǔn)則
�。ㄒ唬┓止f(xié)作
為高效完成投資業(yè)務(wù)和控制投資風(fēng)險(xiǎn)，公司各部門和投資部門內(nèi)部應(yīng)分工協(xié)作完成投資項(xiàng)目各環(huán)節(jié)工作。
�。ǘ┓止f(xié)作
書面報(bào)告
投資部門應(yīng)定期、不定期對投資項(xiàng)目的情況給予書面正式報(bào)告，報(bào)告流程按既定管理流程逐級上報(bào)。
�。ㄈ┓止f(xié)作
例會討論
為更好地溝通協(xié)調(diào)投資管理工作，投資部門應(yīng)每周至少舉行一次項(xiàng)目例會，對項(xiàng)目投資各階段的情況進(jìn)行討論和總結(jié)。例會由執(zhí)行總裁或其授權(quán)的人員主持，如有必要，可召開臨時討論會。
�。ㄋ模┓止f(xié)作
實(shí)地調(diào)研
投資管理人員應(yīng)每半年至少對已投資項(xiàng)目進(jìn)行一次實(shí)地調(diào)研，以了解企業(yè)狀況，并核實(shí)報(bào)告內(nèi)容，同時根據(jù)投資協(xié)議規(guī)定參加項(xiàng)目方的重要會議。
（五）檔案管理
投資部門應(yīng)以投資項(xiàng)目為模塊建立業(yè)務(wù)檔案，其他部門及相關(guān)人員應(yīng)予以配合。項(xiàng)目階段性結(jié)束及每季度結(jié)束后15日內(nèi)，投資部門應(yīng)將相關(guān)資料，交由運(yùn)營部門歸檔保管。
第二章投資業(yè)務(wù)流程
第三條項(xiàng)目搜集
公司的投資項(xiàng)目主要來源六個方面：
1、依托證券公司投資銀行業(yè)務(wù)的直接投資機(jī)會；
2、與國內(nèi)外投資公司結(jié)成策略聯(lián)盟，聯(lián)合投資；
3、中介或顧問機(jī)構(gòu)介紹；
4、各省市政府管理部門推薦；
5、公司業(yè)務(wù)開發(fā)，包括研究利用公司產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務(wù)延伸的投資機(jī)會、內(nèi)部員工推薦等；
6、各基金合伙人推薦。
第四條項(xiàng)目初審
投資經(jīng)理在接到商業(yè)計(jì)劃書或項(xiàng)目介紹后，經(jīng)初步判斷具有投資價值的，填寫《項(xiàng)目入庫申請表》，列入公司項(xiàng)目庫。
第五條簽署保密協(xié)議
在要求提供完整的商業(yè)計(jì)劃書之前，投資經(jīng)理應(yīng)主動與企業(yè)簽署《保密協(xié)議》。若企業(yè)一開始提供的就是完整的商業(yè)計(jì)劃書，則在接受對方的商業(yè)計(jì)劃書之后就可與之簽署《保密協(xié)議》。
第六條立項(xiàng)申請與立項(xiàng)
投資經(jīng)理經(jīng)批準(zhǔn)可與研究員討論分析項(xiàng)目、與業(yè)內(nèi)專家交流、初步洽談投資方案、明確退出預(yù)案、展開初步調(diào)研論證，并提交投資項(xiàng)目初步分析報(bào)告。
如果投資經(jīng)理判斷該企業(yè)基本符合公司的投資方向、標(biāo)準(zhǔn)和要求，則由投資經(jīng)理填寫《項(xiàng)目立項(xiàng)審批表》，報(bào)立項(xiàng)小組討論形成是否立項(xiàng)意見，每次立項(xiàng)會須形成《會議紀(jì)要》。《項(xiàng)目立項(xiàng)審批表》經(jīng)執(zhí)行總裁批準(zhǔn)后，投資經(jīng)理可以推進(jìn)后續(xù)盡職調(diào)查工作。
第七條盡職調(diào)查
投資經(jīng)理應(yīng)填報(bào)《盡職調(diào)查方案審批表》，擬定盡職調(diào)查方案和調(diào)查提綱，擬參加盡職調(diào)查人員名單，并報(bào)執(zhí)行總裁批準(zhǔn)執(zhí)行。必要時，投資經(jīng)理可申請聘請第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步協(xié)助和完善盡職調(diào)查。盡職調(diào)查一般在15個工作日內(nèi)完成，投資經(jīng)理負(fù)責(zé)編制《盡職調(diào)查報(bào)告》。
投資經(jīng)理在收到企業(yè)提供的盡職調(diào)查資料時，應(yīng)妥善保管，并在項(xiàng)目未獲通過或項(xiàng)目投資完成后10日內(nèi)將該資料整理歸檔。
《盡職調(diào)查報(bào)告》應(yīng)經(jīng)另一位投資經(jīng)理復(fù)核后，報(bào)執(zhí)行總裁批準(zhǔn)。經(jīng)執(zhí)行總裁批準(zhǔn)后，投資經(jīng)理應(yīng)根據(jù)《盡職調(diào)查報(bào)告》制作《投資建議書》，《投資建議書》經(jīng)執(zhí)行總裁批準(zhǔn)后可報(bào)投資決策委員會評審。
第八條投資決策委員會評審
投資決策委員會是公司所管理的各股權(quán)投資基金專設(shè)的`投資決策機(jī)構(gòu)，并按照各股權(quán)投資基金批準(zhǔn)的《投資決策委員會工作規(guī)則》負(fù)責(zé)對各投資項(xiàng)目的投資方案進(jìn)行評審與決策。評審和決策工作應(yīng)自執(zhí)行總裁批準(zhǔn)《投資建議書》之日起10日內(nèi)完成，并形成《投資決策委員會決策意見表》。
如在項(xiàng)目投資實(shí)施過程中，發(fā)生與投資決策委員會決策所依據(jù)的《投資建議書》表述的情況有重大變化時，投資經(jīng)理應(yīng)撰寫書面報(bào)告并提交投資決策委員會重新決策。
每次評審決策會均應(yīng)形成《會議紀(jì)要》。
第九條簽訂投資協(xié)議
經(jīng)投資決策委員會評審?fù)馔顿Y的項(xiàng)目，經(jīng)公司法律顧問審核相關(guān)章程、投資合同或投資協(xié)議后，由董事長或董事長授權(quán)代表與被投資方簽署投資合同或投資協(xié)議。
第十條委派董事、監(jiān)事和股東代表
在投資協(xié)議生效后，公司根據(jù)投資合同或投資協(xié)議，決定對被投資企業(yè)委派董事、監(jiān)事或股東代表人選。
第三章已投項(xiàng)目管理
第十一條股東代表具體負(fù)責(zé)已投項(xiàng)目的跟蹤管理，除了監(jiān)控企業(yè)經(jīng)營進(jìn)展外，還應(yīng)組織為企業(yè)提供各種增值服務(wù)，幫助企業(yè)快速增值。
第十二條信息收集
股東代表應(yīng)定期（每月或每季，視投資項(xiàng)目具體情況而定）取得企業(yè)資料，每月或每季20日前遞交《項(xiàng)目管理報(bào)告》，主要信息包括：企業(yè)一般管理信息、企業(yè)營銷信息、生產(chǎn)或服務(wù)信息、人力資源信息、研發(fā)信息、財(cái)務(wù)信息、戰(zhàn)略規(guī)劃信息、行業(yè)信息和利益相關(guān)人信息等。
第十三條動態(tài)監(jiān)測
股東代表應(yīng)按規(guī)定及時參加企業(yè)重要會議，如股東會、董事會、上市工作項(xiàng)目協(xié)調(diào)會以及投資合同或投資協(xié)議中規(guī)定公司擁有知情權(quán)的`相關(guān)會議，并形成《會議紀(jì)要》。股東代表還應(yīng)每半年對企業(yè)進(jìn)行至少一次實(shí)地調(diào)研，了解企業(yè)經(jīng)營狀況、存在的問題、提出相關(guān)咨詢意見，并向公司提交《被投資企業(yè)調(diào)研匯報(bào)》。動態(tài)監(jiān)測的主要內(nèi)容包括：經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況、制度執(zhí)行情況、企業(yè)異常變動情況和重大事項(xiàng)等。
第四章投資的退出
第十四條在項(xiàng)目評審之初，投資經(jīng)理應(yīng)為項(xiàng)目設(shè)計(jì)退出方案，并隨著項(xiàng)目進(jìn)展及時修訂。具體的退出方式包括五種：IPO(首次公開發(fā)行）、回購、出售、重組、清算或破產(chǎn)。IPO(首次公開發(fā)行）指國內(nèi)上市，國外上市等；回購指向公司控制人出售股份或公司回購股份；出售分為向管理層出售、向其他公司出售或通過產(chǎn)權(quán)交易市場掛牌出售；重組指通過制定各種股權(quán)重組方案實(shí)現(xiàn)股權(quán)退出；清算或破產(chǎn)指所投資項(xiàng)目經(jīng)營狀況差且難以扭轉(zhuǎn)時，經(jīng)股東會批準(zhǔn)解散或向法院申請破產(chǎn)清算。
第五章附則
第十五條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。
第十六條本制度由公司負(fù)責(zé)解釋及修訂。
第十七條本制度自批準(zhǔn)發(fā)布之日起實(shí)施，修改時亦同。
風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法 5
第一條 為保證基金管理規(guī)范化運(yùn)作，有效地防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司誠信、合法、有效經(jīng)營，保障客戶及公司資產(chǎn)的安全、完整，維護(hù)公司及基金投資人的合法權(quán)益，本基金管理人建立了科學(xué)、嚴(yán)密、高效的內(nèi)部控制體系。
第二條 公司內(nèi)部控制的總體目標(biāo)
（1） 保證公司經(jīng)營管理活動的合法合規(guī)性；
�。�2） 保證投資者的合法權(quán)益不受侵犯；
（3） 實(shí)現(xiàn)公司穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展，維護(hù)股東權(quán)益；
�。�4） 促進(jìn)公司全體員工恪守職業(yè)操守，正直誠信，廉潔自律，勤勉盡責(zé)。
第三條 公司內(nèi)部控制遵循的原則
�。�1） 全面性原則：內(nèi)部控制必須覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，并普遍適用于公司每一位職員；
（2） 審慎性原則：內(nèi)部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，公司組織體系的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立都要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)；
�。�3） 相互制約原則：公司設(shè)置的各部門、各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制衡。
�。�4） 獨(dú)立性原則：公司根據(jù)業(yè)務(wù)的需要設(shè)立相對獨(dú)立的機(jī)構(gòu)、部門和崗位；公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置必須權(quán)責(zé)分明；
�。�5） 適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。
�。�6） 成本效益原則：公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，力爭以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。
第四條 內(nèi)部控制的制度體系
公司制定了合理、完備、有效并易于執(zhí)行的制度體系。公司制度體系由不同層面的制度構(gòu)成。按照其效力大小分為三個層面：第一個層面是公司章程；第二個層面是公司基本管理制度；第三個層面是公司各機(jī)構(gòu)、部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定的各種制度及實(shí)施細(xì)則等。它們的制訂、修改、實(shí)施、廢止應(yīng)該遵循相應(yīng)的程序，每一層面的內(nèi)容不得與其以上層面的內(nèi)容相違背。公司重視對制度的持續(xù)檢驗(yàn)，結(jié)合業(yè)務(wù)的發(fā)展、法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境的變化以及公司風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，不斷檢討和增強(qiáng)公司制度的完備性、有效性。
第五條 控制活動
公司對投資、會計(jì)、技術(shù)系統(tǒng)和人力資源等主要業(yè)務(wù)制定了嚴(yán)格的控制制度。在業(yè)務(wù)管理制度上，做到了業(yè)務(wù)操作流程的科學(xué)、合理和標(biāo)準(zhǔn)化，并要求完整的記錄、保存和嚴(yán)格的檢查、復(fù)核；在崗位責(zé)任制度上，內(nèi)部崗位分工合理、職責(zé)明確，不相容的.職務(wù)、崗位分離設(shè)置，相互檢查、相互制約。
�。�1）投資控制制度
�、偻顿Y決策與執(zhí)行相分離。投資管理決策職能和投資執(zhí)行職能嚴(yán)格隔離，公司投資決策委員會與項(xiàng)目組成員有不同人員擔(dān)任，人員之間保證相互獨(dú)立。
�、谕顿Y授權(quán)控制。建立明確的投資決策授權(quán)制度，防止越權(quán)決策。投資決策委員會負(fù)責(zé)制定投資原則并審定資產(chǎn)配置比例，并評判各投資項(xiàng)目；項(xiàng)目組在投資決策委員會確定的范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目篩選、項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目調(diào)研和項(xiàng)目分析報(bào)告。
�、劢剐钥刂�。根據(jù)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，明示股權(quán)投資過程中各種禁止性行為。
�、芏嘀乇O(jiān)控和反饋。投資部負(fù)責(zé)人對項(xiàng)目組投資行為進(jìn)行一線監(jiān)控；風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行事中的監(jiān)控；審計(jì)部門進(jìn)行事后的監(jiān)控。在監(jiān)控中如發(fā)現(xiàn)異常情況將及時反饋并督促調(diào)整。
�。�2）會計(jì)控制制度
�、賴�(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計(jì)準(zhǔn)則制度及相應(yīng)的操作和控制規(guī)程，確保會計(jì)業(yè)務(wù)有章可循。
�、谧龊脮�(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會計(jì)憑證、報(bào)表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。
③公司真實(shí)、全面、及時地記載各項(xiàng)業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮會計(jì)的核算監(jiān)督職能，確保信息資料的真實(shí)與完整；建立完整的業(yè)務(wù)臺賬系統(tǒng)，并通過業(yè)務(wù)臺賬系統(tǒng)和會計(jì)核算系統(tǒng)交叉印證，防止出現(xiàn)帳外經(jīng)營、賬目不清等問題。
�、苤贫送晟频臋n案保管和財(cái)務(wù)交接制度。
�、莨窘⒇�(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，強(qiáng)化資產(chǎn)登記保管工作，確保公司及客戶資產(chǎn)的安全完整。
�。�3）人力資源管理制度
公司建立了科學(xué)的招聘解聘制度、培訓(xùn)制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，確保人力資源的有效管理。
�。�5）審計(jì)制度
公司設(shè)立了審計(jì)部門，負(fù)責(zé)公司的監(jiān)察工作。監(jiān)察制度包括違規(guī)行為的調(diào)查程序和處理制度，以及對員工行為的監(jiān)察。
第六條 信息溝通
公司建立了業(yè)務(wù)匯報(bào)體系，通過建立有效的信息交流渠道，公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責(zé)相關(guān)的信息，信息及時送交適當(dāng)?shù)娜藛T進(jìn)行處理。
第七條 內(nèi)部監(jiān)控
公司設(shè)立了獨(dú)立于各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)控制部門，通過定期或不定期檢查，評價公司內(nèi)部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動的有效運(yùn)行。
第八條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。
第九條本制度由公司負(fù)責(zé)解釋及修訂。
第十條本制度自批準(zhǔn)發(fā)布之日起實(shí)施，修改時亦同。
風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法 6
第一章總則
根據(jù)公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和薪酬策略，為有效發(fā)揮薪酬在人才吸引、保留和激勵管理中的重要作用，為各級員工提供明確、充足的發(fā)展空間，在企業(yè)與員工雙方和諧雙贏的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展，特制訂本制度。
1.適用范圍
本制度適用于公司全體員工。
2.薪酬管理原則
�。�1）戰(zhàn)略性原則：薪酬管理模式體現(xiàn)公司的戰(zhàn)略導(dǎo)向和企業(yè)文化價值取向，并與公司現(xiàn)階段經(jīng)營管理狀況相適應(yīng)。
�。�2）內(nèi)部公平性原則：充分考慮公司薪酬管理數(shù)據(jù)的前提下，基于科學(xué)的職位評估得出準(zhǔn)確、客觀的職位價值，作為公司薪酬體系優(yōu)化的基礎(chǔ)，保證公司職位薪酬標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部差距的合理性與公平性。
�。�3）市場化原則：在充分掌握區(qū)域、行業(yè)市場薪酬?duì)顩r的前提下，以公司員工當(dāng)前總現(xiàn)金收入回歸后的市場定位為依據(jù)，按照區(qū)域、行業(yè)市場有競爭力的薪酬水平進(jìn)行調(diào)整。
�。�4）績效導(dǎo)向原則：將公司每年經(jīng)營目標(biāo)落實(shí)到全體員工，將員工的績效獎金與公司年度績效和個人考核成績相掛鉤，強(qiáng)化各級員工的業(yè)績意識、全局意識和協(xié)同意識，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、貢獻(xiàn)與個人收益的對等。
�。�5）素質(zhì)優(yōu)異傾斜原則：公司每一職位級別對應(yīng)相應(yīng)薪資，各級員工的薪酬水平均傾向于公司任職時間長、經(jīng)驗(yàn)豐富、專業(yè)素質(zhì)優(yōu)異、業(yè)績高的員工，以強(qiáng)化各級員工為公司長期服務(wù)，并主動、持續(xù)提升個人能力素質(zhì)和工作績效的職業(yè)動機(jī)。
第二章職位管理
1.公司職位級別設(shè)置
公司建立并不斷完善以崗位價值為基礎(chǔ)的職位管理體系。職位管理體現(xiàn)崗位導(dǎo)向，職位管理和職位評估遵循職級架構(gòu)統(tǒng)一、集中管理與定期維護(hù)相結(jié)合的原則。
2.職位設(shè)置
公司根據(jù)每一個項(xiàng)目設(shè)置為：管理人員、項(xiàng)目人員、營銷人員和內(nèi)勤人員三大類。
管理人員包括：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理，運(yùn)營總監(jiān)
項(xiàng)目人員：基金經(jīng)理，項(xiàng)目助理
營銷人員具體包括有：營銷總監(jiān)（初級、高級）、團(tuán)隊(duì)主管（初級、高級）、客戶經(jīng)理（初級、中級、高級）等崗位；
內(nèi)勤人員具體包括有：人事崗、行政崗、培訓(xùn)講師以及前臺等。
第三章員工薪酬
1.員工薪酬的內(nèi)容（基本工資+績效部分）
（1）客戶經(jīng)理薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+業(yè)績提成。
�。�2）團(tuán)隊(duì)主管薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+業(yè)績提成。
�。�3）營銷總監(jiān)薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+業(yè)績提成。
�。�4）人事崗位薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助
�。�5）行政崗位薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助
（6）前臺薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助
�。�7）基金經(jīng)理薪資=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+項(xiàng)目提成
�。�8）基金助理薪資=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+項(xiàng)目提成
（9）運(yùn)營總監(jiān)薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+業(yè)績提成+項(xiàng)目提成
�。�10）副總經(jīng)理薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+業(yè)績提成+項(xiàng)目提成
2.員工總現(xiàn)金收入構(gòu)成
（1）員工總現(xiàn)金收入由基本工資、績效獎金、津貼補(bǔ)助和業(yè)績提成構(gòu)成。
�。�2）員工總現(xiàn)金收入實(shí)得金額為員工總現(xiàn)金收入應(yīng)發(fā)金額扣除個人所得稅及各類保險(xiǎn)等后實(shí)際領(lǐng)取的金額。
�。�3）總現(xiàn)金收入的內(nèi)部比例體現(xiàn)層級越高績效比例越大的原則。
�。�4）員工薪酬總額均為稅前薪酬。
第四章薪酬標(biāo)準(zhǔn)
1.薪酬結(jié)構(gòu)與標(biāo)準(zhǔn)
2.績效獎金
績效獎金設(shè)立的目的在于鼓勵員工努力創(chuàng)造優(yōu)良的工作業(yè)績，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)，從而促進(jìn)公司經(jīng)營管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
績效工資的核算方式為：績效分（100分滿分）x績效工資=當(dāng)月績效工資
例：80分x1000元=800元
各級工作人員每月績效考核評分由上級領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)當(dāng)月工作情況評判。管理崗位績效工資由總經(jīng)理評判
連續(xù)6月績效分高于90分，晉升一級。
3、業(yè)績提成
客戶資金到位后的下一月，公司按照業(yè)務(wù)提成方案發(fā)放業(yè)務(wù)員提成獎勵，如客戶是通過三方中介機(jī)構(gòu)介紹引入資金，中介費(fèi)用在客戶引入資金三個工作日內(nèi)給中間人發(fā)放提成資金
4.津貼補(bǔ)助
凡入職轉(zhuǎn)正員工可享受全勤獎，生日獎，婚慶補(bǔ)助，生育補(bǔ)助等等獎金補(bǔ)助
5.薪酬普調(diào)
公司將根據(jù)行業(yè)市場薪酬變化情況，結(jié)合企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)和戰(zhàn)略定位，定期動態(tài)對全體員工的總現(xiàn)金收入水平進(jìn)行普遍調(diào)整。調(diào)整的參考因素包括上年度公司經(jīng)營績效表現(xiàn)、本年度公司經(jīng)營績效預(yù)期、企業(yè)利潤率增長情況以及市場薪酬水平的變化情況等
5.發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)
員工每月完成對應(yīng)考核任務(wù)，全額發(fā)放基本工資和崗位工資；未能完成考核任務(wù)則只發(fā)放基本工資。
第五章福利待遇
1.福利內(nèi)容：
員工福利主要包括法定福利和補(bǔ)充性福利。
（1）法定福利：員工可以自行選擇是否繳納社會保險(xiǎn)或選擇公司提供的.保險(xiǎn)補(bǔ)貼。（員工選擇繳納社會保險(xiǎn)所對應(yīng)的繳納金額將直接從工資中扣除）
�。�2）補(bǔ)充性福利：
a工齡補(bǔ)貼：內(nèi)勤人員工齡補(bǔ)貼根據(jù)員工加入公司時間長短而確定，工齡補(bǔ)貼為100元/半年，每半年調(diào)整一次。
b其它福利：公司在福利費(fèi)余額范圍內(nèi)為員工發(fā)放的其它福利。
住院員工慰問：
人事部門負(fù)責(zé)安排慰問品并代表公司向因病祝愿的員工問號，慰問品包括鮮花水果或營養(yǎng)品，具體選擇由總經(jīng)理決定，慰問品價值不得超過500元。有關(guān)部門需提前向人事部門提出申請，并提供住院員工的詳細(xì)資料：姓名，醫(yī)院，入院日期，房間號碼，聯(lián)系方式等。
員工聚餐：
在合理支配及使用公司資源的基礎(chǔ)上，豐富員工福利，使員工加強(qiáng)相互之間的溝通與交流，同時增強(qiáng)公司的凝聚力及員工的歸屬感。
聚餐類型有員工年終聚餐、特殊工作日或特殊項(xiàng)目期間的用餐等。任何一種形式的聚餐均需要在費(fèi)用產(chǎn)生之前得到總經(jīng)理的批準(zhǔn)，不得超出費(fèi)用審批上限。就餐地點(diǎn)需要貨比三家進(jìn)行比價。行政部門需要把初選的結(jié)果，就餐安排、活動內(nèi)容等資料交公司總經(jīng)理審批后，方可執(zhí)行。為豐富內(nèi)容，可增加員工參與表演等項(xiàng)目。
風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法 7
為實(shí)現(xiàn)公司的安全生產(chǎn),實(shí)現(xiàn)管理關(guān)口前移、重心下移,做到事前預(yù)防,達(dá)到消除減少危害、控制預(yù)防的目的,結(jié)合公司實(shí)際,特制定本制度。
一、評價目的
識別生產(chǎn)中的所有常規(guī)和非常規(guī)活動存在的危害,以及所有生產(chǎn)現(xiàn)場使用設(shè)備設(shè)施和作業(yè)環(huán)境中存在的危害,采用科學(xué)合理的評價方法進(jìn)行評價。加強(qiáng)管理和個體防護(hù)等措施,遏止事故,避免人身傷害、死亡、職業(yè)病、財(cái)產(chǎn)損失和工作環(huán)境破壞。
二、評價范圍
1、項(xiàng)目規(guī)劃、設(shè)計(jì)和建設(shè)、投產(chǎn)、運(yùn)行等階段;
2、常規(guī)和異�；顒�;
3、事故及潛在的緊急情況;
4、所有進(jìn)入作業(yè)場所的人員活動;
5、原材料、產(chǎn)品的運(yùn)輸和使用過程;
6、作業(yè)場所的設(shè)施、設(shè)備、車輛、安全防護(hù)用品;
7、人為因素,包括違反安全操作規(guī)程和安全生產(chǎn)規(guī)章制度;
8、丟棄、廢棄、拆除與處置;
9、氣候、地震及其他自然災(zāi)害等。
三、評價方法
可根據(jù)需要,選擇有效、可行的風(fēng)險(xiǎn)評價方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價。常用的方法有工作危害分析法和安全檢查表分析法等。
1、工作危害分析法:從作業(yè)活動清單選定一項(xiàng)作業(yè)活動,將作業(yè)活動分解為若干個相連的工作步驟,識別每個工作步驟的潛在危害因素,然后通過風(fēng)險(xiǎn)評價,判定風(fēng)險(xiǎn)等級,制定控制措施。該方法是針對作業(yè)活動而進(jìn)行的評價。
2、安全檢查表分析法:安全檢查表分析法是一種經(jīng)驗(yàn)的分析方法,是分析人員針對分析的對象列出一些項(xiàng)目,識別與一般工藝設(shè)備和操作有關(guān)已知類型的危害、設(shè)計(jì)缺陷以及事故隱患,查出各層次的不安全因素,然后確定檢查項(xiàng)目。再以提問的'方式把檢查項(xiàng)目按系統(tǒng)的組成順序編制成表,以便進(jìn)行檢查或評審。安全檢查表分析可用于對物質(zhì)、設(shè)備、工藝、作業(yè)場所或操作規(guī)程的分析。
四、評價時機(jī)
常規(guī)活動每年一次,非常規(guī)活動開始之前.
五、評價組織
1、公司成立風(fēng)險(xiǎn)評價領(lǐng)導(dǎo)小組
2、公司的各級管理人員應(yīng)參與風(fēng)險(xiǎn)評價工作,崗位員工要積極參與風(fēng)險(xiǎn)評價和風(fēng)險(xiǎn)控制工作。
六、其它要求
1、根據(jù)評價結(jié)果,確定重大風(fēng)險(xiǎn),并制定落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
2、評價出的重大隱患項(xiàng)目,應(yīng)建立檔案和整改計(jì)劃。
3、風(fēng)險(xiǎn)評價的結(jié)果由各單位組織從業(yè)人員學(xué)習(xí),掌握崗位和作業(yè)中存在的風(fēng)險(xiǎn)和控制措施。
4、按照實(shí)際情況不斷完善風(fēng)險(xiǎn)評價的內(nèi)容。
風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法 8
一、目的：
識別、評價影響職業(yè)安全健康的危險(xiǎn)源，確定、更新〈〈重大危險(xiǎn)源清單》，為公司職業(yè)安全健康目標(biāo)的制定和危險(xiǎn)源的控制提供依據(jù)。
二、適用范圍：
適用于公司在各項(xiàng)管理、生產(chǎn)和服務(wù)過程中危險(xiǎn)源的識別、評價、確定和更新。
三、術(shù)語
1、事故：造成死亡、疾病、傷害、損壞或其它損失的意外情況。
2、事件：造成或可能導(dǎo)致事故的情況。
3、危險(xiǎn)源(危害)：可能導(dǎo)致傷害或疾病、財(cái)產(chǎn)損失、工作環(huán)境破壞或這些情況組合的根源或狀態(tài)。
4、相關(guān)方：關(guān)注組織的職業(yè)安全健康狀況或受其影響的個人或團(tuán)體。
5、風(fēng)險(xiǎn)：某一特定危險(xiǎn)情況發(fā)生的可能性與后果的組合。
6、風(fēng)險(xiǎn)評價：評估風(fēng)險(xiǎn)大小及確定風(fēng)險(xiǎn)是否可允許的全過程。
7、安全：免除了不可接受的風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)。
8、可容許的風(fēng)險(xiǎn)：組織根據(jù)法律義務(wù)和職業(yè)健康安全方針，已降至組織可接受程度的風(fēng)險(xiǎn)。
四、評價時機(jī)：
1、總經(jīng)理承諾常規(guī)活動每年一次(一般不超過12個月)。
2、非常規(guī)活動開始之前，遇有下列情況應(yīng)在開始之前：
新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目；
技術(shù)改進(jìn)項(xiàng)目；
生產(chǎn)設(shè)施的變更項(xiàng)目。
五、評價依據(jù)：
1、有關(guān)安全法律、法規(guī)的規(guī)定。
2、有關(guān)行業(yè)的規(guī)范，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。
3、公司的安全管理標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。
4、公司的安全生產(chǎn)方針和目標(biāo)。
5、合同規(guī)定。
六、職責(zé)
1、各部門負(fù)責(zé)人組織本部門進(jìn)行危險(xiǎn)源的識別、評價、確定和更新,并將結(jié)果填入〈〈危險(xiǎn)有害因素辨識評價表》，書面報(bào)送安全環(huán)�？�。
2、安全環(huán)�？曝�(fù)責(zé)對全公司的危險(xiǎn)源作進(jìn)一步辯識、匯總、登記及評價。
3、綜合辦公室、安全環(huán)�？曝�(fù)責(zé)組織各部門負(fù)責(zé)人、安全生產(chǎn)管理人員以及熟悉工藝、設(shè)備、電器儀表等相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價。
4、安全環(huán)�？曝�(fù)責(zé)確認(rèn)重大危險(xiǎn)源清單。
七、評價程序
風(fēng)險(xiǎn)評價程序如下圖所示
八、評價方法：
根據(jù)公司的實(shí)際情況，確定選擇：安全檢查表分析（SCD對設(shè)備
設(shè)施（安全生產(chǎn)條件）、工作危害分析表（JHA）對作業(yè)活動、預(yù)危險(xiǎn)性分析（PHA對系統(tǒng)危險(xiǎn)性、HAZO就對危險(xiǎn)性工藝等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價
九、風(fēng)險(xiǎn)評價
1、風(fēng)險(xiǎn)評價的組織，公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)評價組織
組長：總經(jīng)理
副組長：分管安全生產(chǎn)副總經(jīng)理
成員：安全環(huán)保部、設(shè)備管理部、生產(chǎn)管理部、技術(shù)中心、工會有關(guān)人員
2、重大危險(xiǎn)源風(fēng)險(xiǎn)評價
�。�1）頻次、時機(jī)
A、安全環(huán)保部對公司級五個重大危險(xiǎn)源（包括上報(bào)鹽城市安全局的.危險(xiǎn)化學(xué)品重大危險(xiǎn)源等），每季度評價一次，分別在每季度上旬找出其危險(xiǎn)因素，確定其危險(xiǎn)等級，注意其變化趨向，寫出安全評價報(bào)告，報(bào)到鹽城市安監(jiān)局，制定安全措施，使其風(fēng)險(xiǎn)降低。
B、對其他危險(xiǎn)部位每年進(jìn)行兩次風(fēng)險(xiǎn)評價，分別在第二、四季度每月上旬關(guān)注其他危險(xiǎn)部位危險(xiǎn)動態(tài)，特別是隨氣溫變化趨勢，寫出報(bào)告報(bào)到安全環(huán)保部備案。
C、班組級危險(xiǎn)點(diǎn)，每年進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)評價，時間定在大中修后的10天內(nèi)，針對情況變化，確定其危險(xiǎn)程度，特別注意工藝設(shè)備變動后的人員培訓(xùn)教育。
D、隨時進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價，生產(chǎn)運(yùn)行中突然出現(xiàn)問題或經(jīng)過短暫超溫、超壓運(yùn)行，受到外界因素影響后或重大變更時，發(fā)生各類事故時或按照實(shí)際要求接受同行業(yè)事故教訓(xùn)時，由公司安全環(huán)保部組織一次風(fēng)險(xiǎn)評價。
�。�2）重大危險(xiǎn)源風(fēng)險(xiǎn)評價
A、依據(jù)已確定的風(fēng)險(xiǎn)評價方法、評價準(zhǔn)則，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價。風(fēng)險(xiǎn)評價應(yīng)從影響人、財(cái)產(chǎn)和環(huán)境等三個方面的`可能性和嚴(yán)重程度分析，評價內(nèi)容應(yīng)全面。
B、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評價，正確劃分風(fēng)險(xiǎn)等級，記錄重大風(fēng)險(xiǎn)，形成〈〈重大風(fēng)險(xiǎn)清單》。
控制措施
A、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評價的結(jié)果及經(jīng)營運(yùn)行情況等，確定優(yōu)先控制的順序，逐項(xiàng)采取控制措施，并形成控制措施清單。
B、控制措施應(yīng)包括工程技術(shù)措施、管理措施、教育措施、個體防護(hù)措施。
C、安全部門應(yīng)建立重大危險(xiǎn)源管理制度，按照〈〈危險(xiǎn)化學(xué)品重大危險(xiǎn)源辨識》(GB18218-2008)的標(biāo)準(zhǔn)確定企業(yè)的重大危險(xiǎn)源。
D、安全部門應(yīng)對重大危險(xiǎn)源登記建檔，并進(jìn)行定期檢測、評估、監(jiān)控。
E、安全部門應(yīng)制定應(yīng)急預(yù)案，告知從業(yè)人員和相關(guān)人員在緊急情況下應(yīng)采取的應(yīng)急措施；
F、公司安全環(huán)保監(jiān)察處應(yīng)將本單位重大危險(xiǎn)源及有關(guān)安全措施、應(yīng)急措施報(bào)地方安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門和有關(guān)部門備案。
G、構(gòu)成重大危險(xiǎn)源的儲存設(shè)施，新建企業(yè)與周邊的防護(hù)距離應(yīng)滿足國家標(biāo)準(zhǔn)或有關(guān)規(guī)定。老企業(yè)與周邊的防護(hù)距離不符合國家標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)采取切實(shí)可行的防范措施，并在規(guī)定期限內(nèi)進(jìn)行整改。
風(fēng)險(xiǎn)控制
A、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評價的結(jié)果，落實(shí)所選定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
B、對確定為重大隱患的項(xiàng)目，應(yīng)建立檔案。
C、評價結(jié)果應(yīng)對從業(yè)人員進(jìn)行宣傳、培訓(xùn)。
3、非重大危險(xiǎn)源的評價頻次、時機(jī)
A、按照公司生產(chǎn)裝置和生產(chǎn)管理分工，按廠房所在的位置，內(nèi)部各種設(shè)備裝置及工藝性質(zhì)，所進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營活動的人數(shù)狀況、活動頻次等，作業(yè)流程各階段、各步驟、分析每一個生產(chǎn)經(jīng)營活動，每個時段存在什么危害，一旦出問題，首先會受到傷害的人員及人數(shù)，傷害程度可能性大小進(jìn)行全面分析形成文件，提出措施，一方面單位以一定形式進(jìn)行公布、學(xué)習(xí)、考核，另一方面車間備案。
B、非重大危險(xiǎn)源評價由車間安全第一責(zé)任人任組長，由安全員、技術(shù)員和個別班組長為成員，進(jìn)行經(jīng)常性危害辨識，辨識結(jié)束寫出報(bào)告，經(jīng)生產(chǎn)處、設(shè)備處、安全處審閱批準(zhǔn)后實(shí)施。
C、各車間按其各白的工作性質(zhì)以崗位、工段或工種為主，每年進(jìn)行一次評價。當(dāng)遇有重大變更時，應(yīng)隨時進(jìn)行。
4、風(fēng)險(xiǎn)評價結(jié)束
編制風(fēng)險(xiǎn)評價報(bào)告，除本單位留存外，還應(yīng)報(bào)送上一級管理部門備案十、風(fēng)險(xiǎn)信息更新
A、對常規(guī)活動每年應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價和評審，非常規(guī)活動應(yīng)在實(shí)施前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價，要求識別出與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和隱患。
B、每年定期評審或檢查風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)果。
C、當(dāng)發(fā)生事故或變更時，應(yīng)及時進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價
風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法 9
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)地目標(biāo)和貫徹落實(shí)省政府辦公廳《關(guān)于建立
完善風(fēng)險(xiǎn)管控和隱患排查治理雙重預(yù)防機(jī)制地通知》（魯政辦字〔2016〕36號）、《關(guān)于深化安全生產(chǎn)隱患大排查快整治嚴(yán)執(zhí)法集中行動，推進(jìn)企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)
管控工作地通知》（魯安發(fā)201616號）、聊城市安委會《關(guān)于印發(fā)地通知》（聊安委辦發(fā)〔2016〕16號）、臨清市人民政府《關(guān)于建立完善風(fēng)險(xiǎn)管控和隱患排查治理雙重預(yù)防機(jī)制地通知》（臨政辦字〔2016〕17號）精神，結(jié)合我公司實(shí)際，全面體現(xiàn)預(yù)防為主地思想，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)地超前預(yù)控，持續(xù)排查和消除安全隱患，特別修訂本制度。
第二條 安全隱患與安全風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)別，本制度所稱安全隱患，是指生產(chǎn)經(jīng)營單位違反安全生產(chǎn)法律、法規(guī)、規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程、安全生產(chǎn)管理制度地規(guī)定，或者其他因素在生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在地可能導(dǎo)致不安全事件或事故發(fā)生地物地危險(xiǎn)狀態(tài)、人地不安全行為和管理上地缺陷，如果不及時采取措施就會導(dǎo)致事故地發(fā)生；而安全風(fēng)險(xiǎn)是指某一事故發(fā)生地可能性及其可能造成地?fù)p失地組合，它是通過評估手段進(jìn)行分級管控，使生產(chǎn)經(jīng)營活動中風(fēng)險(xiǎn)降低到能容忍程度。
第三條 各部門要把安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控作為安全生產(chǎn)基礎(chǔ)工作
常抓不懈，建立健全安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控、建檔監(jiān)控等制度，逐級建立并落實(shí)從主要負(fù)責(zé)人到每個從業(yè)人員地隱患排查治理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控和監(jiān)控責(zé)任制。
第四條 實(shí)施安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控分級管理，定期排查、治理和報(bào)告。對安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)要分類定級，制定措施，落實(shí)責(zé)任，限時整改或預(yù)控，使隱患整改和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控做到“責(zé)任、措施、資金、時間、預(yù)案”五落實(shí)。
第五條 實(shí)施安全隱患和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控閉環(huán)管理，建立完善地隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控工作機(jī)制，落實(shí)隱患排查、建檔、評估、整改、驗(yàn)收、銷號閉環(huán)管理，對重大安全隱患實(shí)行掛牌督辦、跟蹤治理、逐項(xiàng)銷號制度；落實(shí)危險(xiǎn)源辯識、風(fēng)險(xiǎn)評估、分級、分責(zé)、監(jiān)控、預(yù)警、預(yù)報(bào)制度。
第六條 對于新開工工程、新工藝、新設(shè)備、新設(shè)施、新生產(chǎn)線地投入或生產(chǎn)安全環(huán)境有變化時，未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和隱患排查或未對風(fēng)險(xiǎn)、隱患采取有效管控措施地不得冒險(xiǎn)作業(yè)和施工。
第七條 安全隱患治理應(yīng)堅(jiān)持“及時有效、先急后緩、先重點(diǎn)后一般、先安全后生產(chǎn)”地原則，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控應(yīng)做到使安全風(fēng)險(xiǎn)降低到能容忍程度地原則，做到不安全不生產(chǎn)，安全風(fēng)險(xiǎn)不把握不生產(chǎn)。
第二章 安全隱患排查治理與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控職責(zé)
第八條 公司是安全隱患排查、治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理地責(zé)任主體。 第九條 公司總經(jīng)理是安全隱患排查、治理、整改和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理地第一責(zé)任人；公司分管副經(jīng)理，對分管范圍內(nèi)地安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理過程負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；公司安全負(fù)責(zé)人對排查出地安全隱患進(jìn)行評審，確定安全隱患級別，并對分管范圍內(nèi)地安全隱患排查治理以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；公司安全科長對安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)監(jiān)察責(zé)任。
第十條 公司安全負(fù)責(zé)人對分管業(yè)務(wù)范圍內(nèi)地安全隱患排查治理以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)管控責(zé)任；公司安全科對安全隱患治理以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理負(fù)監(jiān)督、監(jiān)察、歸檔和報(bào)告地責(zé)任。
第十一條 公司將生產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目、場所、設(shè)備發(fā)包、出租地，應(yīng)與承包、承租單位簽訂安全生產(chǎn)管理協(xié)議，并在協(xié)議中明確各方對安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控地管理職責(zé)。公司對承包、承租單位地安全隱患排查治理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控負(fù)有統(tǒng)一協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理地職責(zé)。
第三章 隱患排查治理
第一節(jié) 隱患分級分類
第十二條 根據(jù)安全隱患危害程度和整改難度大小，安全隱患分為一般安全隱患和重大安全隱患。
一般安全隱患：是指危害和整改難度較小，發(fā)現(xiàn)后能夠立即整改排除地隱患。
重大安全隱患：是指危害和整改難度較大，應(yīng)當(dāng)全部或者局部停產(chǎn)停業(yè)，并經(jīng)過一定時間整改治理方能排除地隱患，或者因外部因素影響致使生產(chǎn)經(jīng)營單位自身難以排除地隱患。
第十三條 對查出地安全隱患要及時梳理出一般安全隱患和重大安全隱患，落實(shí)隱患治理責(zé)任主體。按照安全隱患地嚴(yán)重程度分為重大安全隱患和一般安全隱患，按照解決地難易程度分為A、B、C、D四個等級。
A級：難度很大，公司解決不了，須由地方政府協(xié)調(diào)解決地安全隱患。
B級：難度較大，安全負(fù)責(zé)人解決不了，須由公司協(xié)調(diào)解決地安全隱患。 C級：難度大，車間解決不了，須由部門解決地安全隱患。 D級：班組、車間、安全負(fù)責(zé)人能夠自行解決地安全隱患。
第十四條 對安全隱患應(yīng)及時梳理分類，匯總分析。從生產(chǎn)（管理）系統(tǒng)和專業(yè)角度對安全隱患進(jìn)行分類。公司安全隱患分類：管理、設(shè)備設(shè)施、作業(yè)環(huán)節(jié)、維修。
第二節(jié) 安全隱患地排查治理辦法
第十五條 安全隱患排查分四級：崗位、班組、車間、公司。
風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法 10
一、風(fēng)險(xiǎn)定義及分類
風(fēng)險(xiǎn)是指可能發(fā)生的計(jì)劃外事件或經(jīng)驗(yàn)不完整的情況，可能對企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失或其他潛在的負(fù)面影響。風(fēng)險(xiǎn)可以分為內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)主要由企業(yè)內(nèi)部因素引起，如管理不善、人員不足、設(shè)備故障等；外部風(fēng)險(xiǎn)則是由企業(yè)所處環(huán)境導(dǎo)致的，如自然災(zāi)害、政策變化、市場波動等。
二、風(fēng)險(xiǎn)控制流程
1、風(fēng)險(xiǎn)評估：對企業(yè)的環(huán)境和潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估，確定風(fēng)險(xiǎn)來源、概率和影響程度。
2、風(fēng)險(xiǎn)識別：通過具體數(shù)據(jù)和實(shí)地調(diào)查，確定企業(yè)實(shí)際面臨的風(fēng)險(xiǎn)。
3、風(fēng)險(xiǎn)分析：對已確定的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行具體分析，找出每個風(fēng)險(xiǎn)背后的根本原因和可能帶來的后果。
4、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：在分析出每個風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，采取對應(yīng)的應(yīng)對措施，如預(yù)防、避免、減輕和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，從而降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率及對企業(yè)的影響。
5、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：保證風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的有效性，同時不斷識別和分析新的風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)具備應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的.能力。
三、風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法
1、建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會：由高層領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人和專業(yè)人員組成，共同協(xié)作，制定風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃，協(xié)調(diào)各方面的風(fēng)險(xiǎn)控制工作。
2、建立健全的制度：包括風(fēng)險(xiǎn)識別、量化、評價、應(yīng)對及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等各個環(huán)節(jié)的管理規(guī)程，并通過培訓(xùn)、評估和反饋機(jī)制來落實(shí)和完善制度。
3、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識教育：提高員工在事前識別危險(xiǎn)、中途防范風(fēng)險(xiǎn)，以及事后總結(jié)反思等方面的能力，從而增強(qiáng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力。
4、制定應(yīng)急預(yù)案：明確各部門在應(yīng)急情況下的應(yīng)對措施，確保在危機(jī)發(fā)生時能夠有條不紊地應(yīng)對。
四、總結(jié)
風(fēng)險(xiǎn)控制管理是企業(yè)發(fā)展過程中的不可或缺的一部分。通過科學(xué)的評估和管理，掌握風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)可能產(chǎn)生的影響，采取適當(dāng)?shù)拇胧�，才能有效預(yù)防和降低風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。企業(yè)應(yīng)不斷完善和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法，以適應(yīng)新的風(fēng)險(xiǎn)類型和挑戰(zhàn)，同時需要對過去的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行總結(jié)和反思，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對和管理的能力。
綜上所述，風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法是企業(yè)保障安全生產(chǎn)和穩(wěn)定發(fā)展的重要手段，需要各級管理者和員工充分認(rèn)識其重要性，并遵循科學(xué)的管理方法和流程。
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