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人力顧問公司借款管理辦法實(shí)施細(xì)則
一、目的
為加強(qiáng)公司資金管理,加快公司資金周轉(zhuǎn)速度,規(guī)范公司借款審批手續(xù),督促借款及時(shí)歸還,特制訂本辦法。
二、適用范圍
本辦法適用于公司各部門及各分公司。
三、借款原則
1、500元以下的小額款項(xiàng)原則上不辦理借款事宜,采用直接報(bào)銷形式。
2、凡有借款未結(jié)清的,不得再行借款。
3、普通員工當(dāng)日單筆現(xiàn)金借款原則上不得超過2千元,2千元以上的需由本部門負(fù)責(zé)人辦理借款。
4、嚴(yán)禁多頭借支、多頭報(bào)銷。
5、同一事項(xiàng)借款不得拆分借款。
四、借款方式
1、借款按支付方式可分為現(xiàn)金借款與支票借款。
2、現(xiàn)金借款的支出范圍限差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)。大額現(xiàn)金借款(1萬元以上,含1萬元),均需提前1天與財(cái)務(wù)部聯(lián)系,以便財(cái)務(wù)人員事先從銀行提取所需款項(xiàng)。
3、支票借款主要用于購置固定資產(chǎn)、支付印刷費(fèi)、物流費(fèi)、房租、物業(yè)、水電費(fèi)等商務(wù)性借支行為。
4、為加強(qiáng)現(xiàn)金管理、控制現(xiàn)金支出,除了必須使用現(xiàn)金的事項(xiàng)外,原則上其他事項(xiàng)均需采取支票轉(zhuǎn)帳方式支付。
五、還款規(guī)定
1、勞務(wù)費(fèi)、差旅費(fèi)之外的借款。借款人須在自借款之日起7個(gè)工作日內(nèi)還清。
2、差旅費(fèi)借款按以下規(guī)定辦理
a、借款人當(dāng)月返回公司的,必須在返回公司后當(dāng)月內(nèi)銷帳。
b、當(dāng)月不能返回公司的,借款人須書面或郵件形式通知財(cái)務(wù)部說明理由,并于返回公司后及時(shí)銷帳。
c、公司派出的長期出差人員借支差旅費(fèi)的,每月將報(bào)銷單據(jù)寄回公司,委托部門相關(guān)人員辦理手續(xù)。
3、如借款確需延長還款周期,應(yīng)提出說明并由主管副總裁批準(zhǔn)并送交財(cái)務(wù)部方可。
六、還款方式
1、直接報(bào)銷沖帳。借款人用報(bào)銷款直接沖抵欠款。
2、現(xiàn)金還款。借款人報(bào)銷沖帳后仍未還清欠款的,以現(xiàn)金將余額部分還清,并由財(cái)務(wù)人員開具收據(jù)結(jié)清借款人的欠款。
七、未及時(shí)還款處理方式
財(cái)務(wù)部門每月出具欠款統(tǒng)計(jì)表,對欠款長達(dá)1個(gè)月以上的(含1個(gè)月),發(fā)送欠款催繳通知書,催促欠款人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)(7日之內(nèi))還清欠款;限期內(nèi)未歸還者,由財(cái)務(wù)部通知人力資源部執(zhí)行扣款對定,將于當(dāng)月在本人工資中扣除,直至欠款還清為止。
八、審批人責(zé)任
借款審批人對每一筆借款的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé),并配合財(cái)務(wù)部對未按時(shí)歸還的借款進(jìn)行追繳。
九、本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
十、本辦法自自公布之日起開始執(zhí)行,原公司有關(guān)借款的管理規(guī)定廢止.
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