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會計工作流程
（一）負(fù)責(zé)公司的成本核算
1.整理各項費(fèi)用并進(jìn)行歸集和分配；
2.做記賬憑證并登賬；
3.月末對費(fèi)用進(jìn)行核算；
4.統(tǒng)計各項費(fèi)用的指標(biāo)考核結(jié)果并上報經(jīng)理�！ �
�。ǘ┻M(jìn)行公司的成本分析
1.根據(jù)成本構(gòu)成和歷史發(fā)生情況以及計劃指標(biāo)進(jìn)行比較；
2.成本分析報告�！ �
�。ㄈ┴�(fù)責(zé)公司的固定資產(chǎn)賬
1.負(fù)責(zé)每月提取折舊；
2.負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)報廢、清理的賬務(wù)登記；
3.新購入固定資產(chǎn)的入賬；
4.年終匯總�！ �
（四）負(fù)責(zé)總賬的一部分
1.匯總總賬，進(jìn)行試算平衡；
2.與明細(xì)賬的核對�！ �
（五）負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款往來核算
1.接收原材料入庫單、銷售發(fā)票，核算、審核付款清單和各種應(yīng)付賬款，審核各項記錄；
2.審核各業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)交的發(fā)票及單據(jù)；
3.登賬，記賬�！ �
�。┴�(fù)責(zé)國內(nèi)銷售應(yīng)收賬款往來業(yè)務(wù)核算
1.核算各國內(nèi)銷售客戶應(yīng)收賬款和記錄，
2.憑發(fā)票登記，記賬；
3.定期與銷售人員核對銷售明細(xì)及監(jiān)督匯款�！ �
�。ㄆ撸┴�(fù)責(zé)有關(guān)報表的報送工作
1.每十天報送給總經(jīng)理銀行存款余額明細(xì)；
2.月底向部門經(jīng)理報送本月銷售明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)和費(fèi)用分類、罰息明細(xì)給銷售部；
3.月底報外銷部外銷回款統(tǒng)計。
（八）現(xiàn)金與支票管理
1.保管單據(jù)（支票、支票報銷單、支票申請單、收據(jù)等）、財務(wù)專用章及現(xiàn)金；
2.填寫現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票及匯款憑證；
3.辦理匯款、取現(xiàn)和支票轉(zhuǎn)賬手續(xù)；
4.辦理國際收支申報手續(xù)；
5.每日對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)與結(jié)算；
6.開立還款收據(jù)、交款收據(jù)及客戶回款收據(jù)；
7.初步審核現(xiàn)金報銷單據(jù)的合法性和真實性，辦理現(xiàn)金報銷手續(xù)。
�。ň牛┴攧�(wù)檔案的整理、裝訂
�。ㄊ┩瓿缮霞壩傻钠渌蝿�(wù)
工作績效標(biāo)準(zhǔn)
（一）成本核算方法科學(xué)合理；
�。ǘ┏杀居嬎銣�(zhǔn)確，能如實反映生產(chǎn)狀態(tài)，無差錯；
（三）總賬及固定資產(chǎn)賬登記準(zhǔn)確，無差錯；
�。ㄋ模⿷�(yīng)收及應(yīng)付賬款的核算清晰明確，各種單據(jù)合法有效；
�。ㄎ澹┨峁┑匿N售考核數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；
�。⿲︿N售回款的狀態(tài)監(jiān)督有力，無差錯；
（七）向管理層提供內(nèi)容翔實、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的分析報告，并能從中及時發(fā)現(xiàn)問題；
（八）現(xiàn)金收支相符，差錯率為零；
�。ň牛┈F(xiàn)金與賬目相符，差錯率為零；
�。ㄊ┍ＷC現(xiàn)金報銷單據(jù)合法、真實，符合公司的各項規(guī)章制度；
�。ㄊ唬┌踩�(wěn)妥地保管現(xiàn)金、單據(jù)、財務(wù)專用章，不出現(xiàn)遺失；
（十二）認(rèn)真填寫有關(guān)財務(wù)單據(jù)，做到字跡工整，易于辨認(rèn)；
�。ㄊ┌踩�(wěn)妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務(wù)檔案完整，尋找方便。
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