交易費(fèi)用理論與企業(yè)監(jiān)督論文

企業(yè)監(jiān)督，無(wú)論是指企業(yè)主（或所有者）監(jiān)督，還是指內(nèi)部雇員監(jiān)督，是與企業(yè)產(chǎn)生與發(fā)展相共存的一個(gè)問(wèn)題。監(jiān)督不僅是企業(yè)各種制度安排的重要內(nèi)容，而且正是由于對(duì)監(jiān)督所引起的種種問(wèn)題的思考，推動(dòng)企業(yè)理論的發(fā)展。交易費(fèi)用理論是西方新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個(gè)重要組成部分。該理論最關(guān)心的是企業(yè)與市場(chǎng)的關(guān)系，即為什么產(chǎn)生企業(yè)？企業(yè)的本質(zhì)是什么？聯(lián)系交易費(fèi)有理論來(lái)研究企業(yè)監(jiān)督，無(wú)疑對(duì)豐富和發(fā)展企業(yè)監(jiān)督理論和實(shí)踐開辟了一個(gè)新的思路。

在解決企業(yè)為什么存在這一問(wèn)題上，經(jīng)濟(jì)學(xué)家科斯是第一個(gè)按照市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制下交易費(fèi)用的方法研究企業(yè)存在合理性的，在其經(jīng)典論文《廠商的性質(zhì)》中，論述了企業(yè)的功能在于節(jié)省市場(chǎng)中的直接定價(jià)成本《或市場(chǎng)交易費(fèi)用》；市場(chǎng)和企業(yè)是資源配置的兩種可互相替代的手段；在市場(chǎng)上，資源的配置由非人格化的價(jià)格來(lái)調(diào)節(jié)，而在企業(yè)內(nèi)，相同的工作則通過(guò)權(quán)威關(guān)系來(lái)完成。兩者之間的選擇依賴于市場(chǎng)定價(jià)的成本與企業(yè)內(nèi)官僚組織的成本之間的平衡關(guān)系。張五常（1983）改進(jìn)和發(fā)展了科斯的企業(yè)理論，他認(rèn)為企業(yè)與市場(chǎng)是契約安排的兩種不同形式，企業(yè)并非為取代“市場(chǎng)”而設(shè)立，而僅僅是用要素市場(chǎng)取代產(chǎn)品市場(chǎng)，或者說(shuō)是“一種合約取代另一種合約”。按邏輯推理，下一步應(yīng)對(duì)要素交易的合約（例如勞動(dòng)合約和資本合約）進(jìn)行考察，由此將導(dǎo)向阿爾欽和德姆塞獲關(guān)于企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)系由激勵(lì)——監(jiān)督問(wèn)題決定的論述。遺憾的是，張五常沒能繼續(xù)深入。他斷言，當(dāng)定價(jià)成本為零時(shí)，將不會(huì)發(fā)生偷懶行為（shirking behviour）�？v觀這一時(shí)期大部分交易費(fèi)用經(jīng)濟(jì)學(xué)家研究的重點(diǎn)（放在對(duì)市場(chǎng)和企業(yè)的選擇上），只有以阿爾欽和德姆塞茨為先導(dǎo)的理論更關(guān)心企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)（橫向一體化）的問(wèn)題，重點(diǎn)從使用市場(chǎng)的交易費(fèi)用轉(zhuǎn)移到解釋企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的激勵(lì)問(wèn)題（監(jiān)督成本）上，即阿爾欽和德姆塞茨注意到交易在組織內(nèi)部同樣地產(chǎn)生外部性問(wèn)題，這有效地說(shuō)明企業(yè)內(nèi)部為什么要有監(jiān)督，即說(shuō)明內(nèi)部監(jiān)督產(chǎn)生的原因；我們可從阿爾欽和德姆塞茨“團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)”理論基礎(chǔ)上，進(jìn)一步分析企業(yè)監(jiān)督的演進(jìn)；企業(yè)組織內(nèi)部監(jiān)督為什么是最有效或最重要的？我們結(jié)合威廉姆森的交易費(fèi)用經(jīng)濟(jì)學(xué)，通過(guò)企業(yè)組織的優(yōu)勢(shì)尋找答案。

一、“團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)”——監(jiān)督的形成

企業(yè)的性質(zhì)是什么？阿爾欽和德姆塞茨的解釋是，企業(yè)的實(shí)質(zhì)是一個(gè)團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)。企業(yè)的生產(chǎn)關(guān)系是各種要素所有者之間的協(xié)作關(guān)系，他們是作為一個(gè)群體出現(xiàn)在生產(chǎn)的過(guò)程中的。團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)指的是：（1）生產(chǎn)要投入多種資源；（2）產(chǎn)品或產(chǎn)值不是每種投入要素的代數(shù)和；（3）生產(chǎn)中使用的資源并非都?xì)w某一個(gè)人所有。而在這樣的團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)中，必須要解決兩個(gè)問(wèn)題：一是計(jì)量每種投入的生產(chǎn)力；二是精確計(jì)算其報(bào)酬，使之符合投入的生產(chǎn)力。由于最終產(chǎn)品是每個(gè)成員共同努力的結(jié)果，每個(gè)成員的個(gè)人貢獻(xiàn)不可能精確地進(jìn)行觀測(cè)和計(jì)量，即不可能按照每個(gè)人的真實(shí)貢獻(xiàn)去支付報(bào)酬。另外在生產(chǎn)過(guò)程中，單個(gè)成員的活動(dòng)和努力程度會(huì)影響到團(tuán)隊(duì)中其他人的生產(chǎn)力。這樣，在團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)中，每個(gè)成員都有一種偷懶的動(dòng)機(jī)，盡量使他人多付勞動(dòng)，從而“搭便車”。這樣一種機(jī)會(huì)主義的動(dòng)機(jī)在團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)中較難克服，除非能夠有效地監(jiān)督和計(jì)量每個(gè)人的行為和努力程度。由此帶來(lái)的問(wèn)題稱為“道德風(fēng)險(xiǎn)”。為解決這一問(wèn)題，阿爾欽和德姆塞茨提出：從制度上將企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)化，形成一種可監(jiān)督的結(jié)構(gòu)，尤其是使某些人的職能專業(yè)化，即專門從事監(jiān)督其他要素所有者的工作績(jī)效。

阿爾欽和德姆塞茨認(rèn)為，雖然市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制也是解決道德風(fēng)險(xiǎn)的手段，但由于借市場(chǎng)機(jī)制消除偷懶的成本可能過(guò)高，而且偷懶藥動(dòng)機(jī)在離開市場(chǎng)之后出現(xiàn)復(fù)歸的可能。因此，制度的安排是實(shí)際可采納的裝置。但是，如果以監(jiān)督其他要素成員的努力程度作為自己專業(yè)職能的監(jiān)工只是團(tuán)隊(duì)的成員，只是從團(tuán)隊(duì)中分離出來(lái)的要素所有者，那監(jiān)督的效果就要大打折扣，因?yàn)檫@樣的監(jiān)工也和其他要

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