關(guān)于LOF的兩個(gè)凈值概念

LOF基金采用場(chǎng)內(nèi)外申購贖回和場(chǎng)內(nèi)上市交易同時(shí)進(jìn)行的機(jī)制。在基金份額凈值的信息服務(wù)上，除了法定的“基金份額凈值披露”外，有的LOF基金還在上市交易時(shí)間的固定時(shí)段提供“實(shí)時(shí)基金份額凈值揭示”作為參考。部分投資者可能對(duì)這兩種概念有所混淆。

　　基金管理人在每個(gè)開放日對(duì)基金資產(chǎn)估值。目前開放式基金場(chǎng)外交易和場(chǎng)內(nèi)申購贖回均采用“未知價(jià)法”，即投資人在辦理申購贖回等交易時(shí)并不知道當(dāng)日的基金份額凈值，而當(dāng)日的基金份額凈值是在收市后計(jì)算的。用于基金信息披露的基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核。LOF 基金的基金份額凈值在下一個(gè)交易日通過深交所行情系統(tǒng)“市盈率Ⅰ”披露。

　　LOF基金場(chǎng)內(nèi)上市交易則以交易價(jià)格為準(zhǔn)。在股市交易過程中，由于股價(jià)隨時(shí)變動(dòng)，且基金持有股票數(shù)也可能變動(dòng)，所以基金的實(shí)時(shí)份額凈值是不可能準(zhǔn)確計(jì)算的。但為方便投資者交易，在場(chǎng)內(nèi)交易的固定時(shí)段，部分LOF基金通過深交所行情系統(tǒng)“市盈率Ⅱ”提供“實(shí)時(shí)基金份額凈值揭示”作為參考，此數(shù)據(jù)未經(jīng)基金管理人和基金托管人進(jìn)行復(fù)核，與真實(shí)基金份額凈值可能有較大偏差。根據(jù)LOF基金上市交易公告書和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，基金管理人和基金托管人并不對(duì)其準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，亦不對(duì)其交易作出任何保證或擔(dān)保。

　　“實(shí)時(shí)基金份額凈值揭示”僅作為方便投資者提供的投資參考，不能作為投資者進(jìn)行投資的依據(jù)。

【LOF的兩個(gè)凈值概念】相關(guān)文章：

關(guān)于物質(zhì)概念的兩個(gè)問題04-27

Net Worth：資本凈值05-04

協(xié)同與服務(wù)--網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的兩個(gè)最基本的概念經(jīng)濟(jì)論壇04-30

論海德格爾的兩個(gè)核心概念:常人和本真性04-29

定名--概念的邏輯規(guī)則與概念系統(tǒng)04-28

邏輯的概念04-27

水流概念與水資源概念的法學(xué)抉擇04-26

胡塞爾的意向性概念與休謨的信仰概念04-29

文明概念辨析04-27

論虛概念05-01