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學(xué)校出納人員崗位職責(zé)說明書
學(xué)校的出納人員有著很重要的崗位職責(zé),下面YJBYS小編為大家精心搜集了3篇“學(xué)校出納人員崗位職責(zé)說明書”,歡迎大家參考借鑒,希望可以幫助到大家!
學(xué)校出納人員崗位職責(zé)說明書(一)
1.按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),
學(xué)校出納人員崗位職責(zé)說明書
。收付款后,應(yīng)在收付憑證上簽章,并加蓋“收訖”或“付訖”戮記。2.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍,不屬于現(xiàn)金結(jié)算范圍的不得用現(xiàn)金收付。
3.遵守庫存限額規(guī)定,超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行。如現(xiàn)金超額部分要妥善保管,如遇失竊及損失超額部分由本人負(fù)責(zé)。
4.根據(jù)會計制度的規(guī)定,在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時,應(yīng)嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證,然后據(jù)此編制收付款憑證,并逐項順序登記現(xiàn)金日記帳與銀行存款日記帳。
5.隨時掌握銀行存款余額,避免簽發(fā)空頭支票。
6.不得出租銀行帳戶給其他單位辦理結(jié)算。
7.管理庫存現(xiàn)金與各種有價證券,保證其安全完整。嚴(yán)格執(zhí)行支票領(lǐng)用審批制度,支票領(lǐng)用登記制度。
8.管好各種空白支票、空白收據(jù)。收據(jù)與支票領(lǐng)用時應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù),使用完畢應(yīng)辦理注銷手續(xù)。
9.出納人員因工作調(diào)動或其他原因調(diào)離出納崗位的應(yīng)按規(guī)定辦好交接手續(xù)。
10.下班前鎖好保險箱,關(guān)好防盜門窗,切斷電源。
學(xué)校出納人員崗位職責(zé)說明書(二)
為了加強(qiáng)學(xué)校經(jīng)費的使用和管理,把有限的經(jīng)費使用好,進(jìn)而推動學(xué)校各項工作的開展,特制定本職責(zé)。
一、出納人員要嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律,對不合規(guī)、合理、合法的開支堅決不予開支。
二、嚴(yán)格執(zhí)行資金繳存制度,實行收支兩條線管理,不能坐收坐支。
三、要及時收集和管理好原始票據(jù),按時按要求將原始票據(jù)移交給會計。
四、要認(rèn)真審核原始票據(jù),對不符合要求的票據(jù)堅決不能接收。
五、要配合學(xué)校采購好教育教學(xué)工作中所需的一切物資,參與學(xué)校監(jiān)督和管理好校建工程。
六、要認(rèn)真記寫好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,不能 。
七、嚴(yán)格財務(wù)公開制度,定期擬出財務(wù)收支清單在公示欄中進(jìn)行公示和在教職工會議上進(jìn)行公布,
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《學(xué)校出納人員崗位職責(zé)說明書》(http://m.dameics.com)。八、嚴(yán)禁公款私存,嚴(yán)禁設(shè)賬外賬。
九、大額開支必須經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)后方能進(jìn)行使用,且不能由出納一人進(jìn)行經(jīng)辦,必須由兩人以上進(jìn)行經(jīng)辦。
十、協(xié)助會計搞好年終決算、學(xué)校經(jīng)費收支預(yù)算、干部年報、工資年報等工作。
學(xué)校出納人員崗位職責(zé)說明書(三)
學(xué)校會計是在總務(wù)主任領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)學(xué)校的會計工作,做好會計工作,及加強(qiáng)財務(wù)管理,提高管理水平,將促進(jìn)社會主義教育事業(yè)的發(fā)展。會計員的主要職責(zé)是:
一、熟練掌握有關(guān)財經(jīng)政策,結(jié)合以及與本職有關(guān)的財務(wù)會計制度,并經(jīng)常向群眾宣傳解釋,會計有權(quán)要求有關(guān)部門和人員,認(rèn)真執(zhí)行學(xué)校預(yù)算,遵守國家財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)會計各項制度。
二、分清資金渠道,合理使用資金。嚴(yán)格掌握費用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。認(rèn)真審核原始憑證,對違反國家規(guī)定的收支應(yīng)拒絕入賬,對內(nèi)容不全,手續(xù)不完備,數(shù)字差錯,書寫不清楚的憑證,應(yīng)予退回補(bǔ)填、更正或重寫。遇有偽造單據(jù),涂改憑證,虛假冒領(lǐng)款項等行為,應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)報告。
三、按照國家會計制度和主管部門的規(guī)定,設(shè)置各種會計賬冊,并按上級部門規(guī)定運用電算化進(jìn)行制單、審核、記賬,做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、書寫整齊、登帳及時、日清月結(jié)、帳目清楚、按期報帳。
四、定期核對固定資產(chǎn)、教學(xué)及其它主要設(shè)備。及時處理添置、調(diào)入、調(diào)出報撥等事項,做到賬帳相符,賬冊相符,帳實相符。
五、及時清理應(yīng)收應(yīng)付款項。對銀行支票要嚴(yán)格控制,不得簽發(fā)空頭支票,如因簽發(fā)空頭支票而受銀行罰款時,其罰款應(yīng)全部由會計員負(fù)擔(dān)。
六、根據(jù)主管和有關(guān)部門規(guī)定,定期編報各種會計報表。編制報表時,必須做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、報送及時,不得弄虛作假,并按期完成報送稅務(wù)、保險等有關(guān)上繳、上報工作。
七、會計人員有權(quán)監(jiān)督、檢查學(xué)校各個部門的財務(wù)收支、資金使用、財產(chǎn)保管、收發(fā)、計量等工作。
八、上級機(jī)關(guān)、財政、審計、物價等執(zhí)法部門來校了解情況或檢查工作時,要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料,如實反映情況。
九、要掌握學(xué)校各項收支數(shù)據(jù)和情況,根據(jù)學(xué)校工作的特點,分類進(jìn)行綜合分析和研究,從有利于教育事業(yè)出發(fā),提出改進(jìn)和處理意見,當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的“參謀”。
十、會計憑證、賬簿表冊、工資關(guān)系、文件資料、會計報表等都要建立檔案,定期裝訂,妥善保管,非經(jīng)批準(zhǔn),不得銷毀。電腦記賬要做到及時備份。
十一、會計人員調(diào)動工作或因故離職,要將經(jīng)費的會計憑證、賬冊、文件資料和未了事項向接辦人員點交清楚,并由會計主管人員負(fù)責(zé)監(jiān)交。
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