中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于推薦境外上市預(yù)選企業(yè)的通知

　　為貫徹全國(guó)證券期貨監(jiān)管工作會(huì)議精神，繼續(xù)做好企業(yè)境外上市工作，我會(huì)根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》等法規(guī)的要求，與國(guó)務(wù)院有關(guān)部委對(duì)推薦境外上市預(yù)選企業(yè)的程序、條件等進(jìn)行了研究，擬于年內(nèi)分兩批選擇境外上市預(yù)選企業(yè)�，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知你們，請(qǐng)?jiān)谑盏奖就ㄖ�后，按如下要求向我�?huì)推薦一至兩家企業(yè)。

　　一、境外上市預(yù)選企業(yè)的上報(bào)程序

　　申請(qǐng)?jiān)诰惩獍l(fā)行股票并上市的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)向所在地的省級(jí)人民政府或者國(guó)務(wù)院有關(guān)部門提出申請(qǐng)，或者同時(shí)向上述兩者提出申請(qǐng)。

　　企業(yè)所在地的省級(jí)人民政府和國(guó)務(wù)院有關(guān)部門按照下述原則和條件，對(duì)申請(qǐng)?jiān)诰惩獍l(fā)行股票并上市的企業(yè)進(jìn)行初選后，以正式文件向中國(guó)證監(jiān)會(huì)推薦。由省級(jí)人民政府和國(guó)務(wù)院有關(guān)部門同時(shí)推薦的企業(yè)將優(yōu)先考慮。

　　二、境外上市預(yù)選企業(yè)須滿足的條件

　　1.屬于優(yōu)先扶持1000家重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)、120家試點(diǎn)企業(yè)集團(tuán)和100家現(xiàn)代企業(yè)制度試點(diǎn)的企業(yè)，適當(dāng)考慮其他類型的企業(yè)。

　　2.符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的農(nóng)業(yè)、基礎(chǔ)工業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、支柱產(chǎn)業(yè)及高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，適當(dāng)考慮其他行業(yè)。

　　3.符合國(guó)家外商投資政策以及募股后符合國(guó)家對(duì)國(guó)有股控股政策要求的企業(yè)。

　　4.企業(yè)發(fā)行股票所募資金應(yīng)有明確用途。主要用于基建、技改項(xiàng)目（其中加工工業(yè)應(yīng)主要用于技改項(xiàng)目）和收購(gòu)兼并，也可用于調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、補(bǔ)充流動(dòng)資金等。屬于基建、技改項(xiàng)目建設(shè)的，須取得國(guó)家有關(guān)部門的正式批準(zhǔn)。

　　5.企業(yè)規(guī)模較大，經(jīng)濟(jì)效益較好。擬上市公司應(yīng)連續(xù)三年盈利。除基本滿足上市地關(guān)于企業(yè)規(guī)模和效益的要求外，考慮到企業(yè)籌資成本、上市后表現(xiàn)和運(yùn)作的合理性，預(yù)選企業(yè)須達(dá)到如下規(guī)模要求：原則上企業(yè)改組后投入上市公司部分的凈資產(chǎn)規(guī)模一般不少于4億元人民幣，前一年未經(jīng)審計(jì)的稅后利潤(rùn)規(guī)模一般應(yīng)達(dá)到6000萬(wàn)元人民幣以上。能源、基礎(chǔ)設(shè)施和基礎(chǔ)原材料企業(yè)的資產(chǎn)、利潤(rùn)規(guī)模應(yīng)稍高。

　　對(duì)國(guó)家需要支持發(fā)展的基建和礦業(yè)項(xiàng)目，境外市場(chǎng)有業(yè)績(jī)豁免的，可以不需要連續(xù)盈利業(yè)績(jī)，但應(yīng)提供項(xiàng)目未來(lái)的現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)及儲(chǔ)量預(yù)測(cè)報(bào)告。

　　6.籌資須達(dá)到一定規(guī)模。按合理市盈率計(jì)算，預(yù)計(jì)籌資額應(yīng)在5000萬(wàn)美元以上。

　　7.企業(yè)有一定的創(chuàng)匯能力，創(chuàng)匯水平一般須達(dá)到凈利潤(rùn)額的10％，上市后分紅派息有可靠的外匯來(lái)源。屬于基礎(chǔ)設(shè)施等行業(yè)的可適當(dāng)放寬，但應(yīng)得到外匯管理部門的初步承諾。

　　8.企業(yè)有良好的經(jīng)營(yíng)機(jī)制和較好的經(jīng)營(yíng)管理水平。主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，主要產(chǎn)品在國(guó)際、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上有一定的知名度，連續(xù)三年內(nèi)有比較穩(wěn)定的市場(chǎng)占有率；企業(yè)主要管理人員應(yīng)有較好的專業(yè)水平和管理經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)管理層基本保持穩(wěn)定。

　　9.在資產(chǎn)重組過(guò)程中沒(méi)有體制或法律上的障礙。

　　10.中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他條件。

　　三、推薦境外上市預(yù)選企業(yè)應(yīng)附送下列文件

　　1.省級(jí)人民政府或者國(guó)務(wù)院有關(guān)部門的推薦文件。

　　2.公司的申請(qǐng)文件，含公司決策機(jī)構(gòu)同意境外上市的文件、主要發(fā)起人和擬組建公司基本概況及財(cái)務(wù)狀況（最近連續(xù)三年的財(cái)務(wù)概要）、初步改組方案（包括公司改組前、后的結(jié)構(gòu)框架圖）、籌資用途、外匯來(lái)源等內(nèi)容。

　　3.公司符合境外發(fā)行股票與上市條件的說(shuō)明材料和有關(guān)文件。

　　4.所募資金運(yùn)用的可行性報(bào)告及有關(guān)批準(zhǔn)文件。

　　5.擬上市公司前三個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)報(bào)表，其中最近一年須經(jīng)有資格的會(huì)計(jì)師審閱。

　　6.擬上市公司當(dāng)年及下一年度稅后利潤(rùn)預(yù)測(cè)及依據(jù)，其中當(dāng)年利潤(rùn)預(yù)測(cè)應(yīng)經(jīng)有資格的會(huì)計(jì)師審閱。

　　7.兩家以上境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)或財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)公司發(fā)行所作的分析報(bào)告。

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